你好,老师!公司从事饲料添加剂加工的企业,以前是小规模,这个月刚转成一般纳税人!以前账都是内账会计简单的做了做!转成一般纳税人后是不是得重新建账啊?

2020/4/17 17:44:04

你好,老师!公司从事饲料添加剂加工的企业,以前是小规模,这个月刚转成一般纳税人!以前账都是内账会计简单的做了做!转成一般纳税人后是不是得重新建账啊?

公司账务是要保持连续性,如果之前的外帐是简单记了下的话,建议对货币资金、库存商品、其他往来款、应收应付这些科目进行下核对,看是否与企业情况相符,特别是库存商品科目数据要正确

一点不符,以前的账连流水都算不上!科目都弄错了!饲料加工企业,进的是鸭壳,再加工成粉和油(宠物饲料的添加剂)!本该记入原材料科目吧,再加工,到成品(库存商品)!他直接记入库存商品了

那这种情况的话,就是之前就是乱账了,那就要调整,两种方式一种根据银行流水把账为重新整理重新做,二就是重新建账在原来的基础上把各个科目的余额给统计出来,然后把填写到科目余额表上,最后为了平衡把倒挤出来的数额放到未分配利润中,然后以后的账就是正确的走

老师,他的经营范围是:饲料、饲料原料、饲料油的生产、销售!税率是9%吗?转成一般纳税人后往外开发票的税率

老师,你说的第一种是不是其他的都不管了,只要现在把银行对的起来,就以后正常做就行。第二种的话,原来的基础上自己把库存现金,库存商品,银行存款,统计出来,然后再直接做?

只要货物的税率是9%,那么成为一般纳税人后就得按照相应的税率来开票

第一种的意思是以银行流水、进销发票为依据重新整理账,从头理账。

第二种就是你理解的那样直接做

你好,老师!您意思是说购货的税率是9%,转成一般纳税人后开出去发票的税率相应的也是9%?对吧老师

他这边做出的成品,是饲料添加剂!不属于饲料!

是的,您这边对于进项销项抵扣认证这些步骤理解不?

这些理解!主要是刚转为一般纳税人后,开出去发票的税率不确定!进项是9%、饲料的税率是9%、可这边成品是饲料添加剂,我查了查饲料添加剂是13%、就这里不大明白

是的,饲料添加剂是13%

你们是生产加工企业是吧,9%饲料是你们产品饲料添加剂的原材料是不?

他的成品是饲料添加剂,税率是13%、进项是9%!缴的税要多些

是的

进项都是9%,(鸭架之类的)

这边成品就是粉,油两种(宠物饲料添加剂)

因为进项税额少,只要确认是产品的原材料就可以抵扣,如果不是这个产品的原材料是不能抵扣的

是这个产品的原料,鸭架就是做成饲料添加剂的原料!

那就可以抵扣

这样就得多交着税

加工后产品性质变化了,就是这样

明白了,谢谢老师

会计宝 青春的颜色 2020/4/17 17:44:04

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2020/4/17 17:44:04青春的颜色

你好,老师!公司从事饲料添加剂加工的企业,以前是小规模,这个月刚转成一般纳税人!以前账都是内账会计简单的做了做!转成一般纳税人后是不是得重新建账啊?

会计宝

2020/4/17 17:44:04青春的颜色

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李伟老师2020/4/17 17:48:06

公司账务是要保持连续性,如果之前的外帐是简单记了下的话,建议对货币资金、库存商品、其他往来款、应收应付这些科目进行下核对,看是否与企业情况相符,特别是库存商品科目数据要正确

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/4/17 17:54:25青春的颜色

一点不符,以前的账连流水都算不上!科目都弄错了!饲料加工企业,进的是鸭壳,再加工成粉和油(宠物饲料的添加剂)!本该记入原材料科目吧,再加工,到成品(库存商品)!他直接记入库存商品了

会计宝
会计宝

李伟老师2020/4/17 17:59:56

那这种情况的话,就是之前就是乱账了,那就要调整,两种方式一种根据银行流水把账为重新整理重新做,二就是重新建账在原来的基础上把各个科目的余额给统计出来,然后把填写到科目余额表上,最后为了平衡把倒挤出来的数额放到未分配利润中,然后以后的账就是正确的走

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/4/17 18:10:35青春的颜色

老师,他的经营范围是:饲料、饲料原料、饲料油的生产、销售!税率是9%吗?转成一般纳税人后往外开发票的税率

会计宝

2020/4/17 18:14:18青春的颜色

老师,你说的第一种是不是其他的都不管了,只要现在把银行对的起来,就以后正常做就行。第二种的话,原来的基础上自己把库存现金,库存商品,银行存款,统计出来,然后再直接做?

会计宝
会计宝

李伟老师2020/4/18 8:46:46

会计宝
会计宝

李伟老师2020/4/18 8:47:56

只要货物的税率是9%,那么成为一般纳税人后就得按照相应的税率来开票

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

李伟老师2020/4/18 8:48:06

会计宝
会计宝

李伟老师2020/4/18 8:52:01

第一种的意思是以银行流水、进销发票为依据重新整理账,从头理账。

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

李伟老师2020/4/18 8:52:41

第二种就是你理解的那样直接做

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/4/18 9:02:27青春的颜色

你好,老师!您意思是说购货的税率是9%,转成一般纳税人后开出去发票的税率相应的也是9%?对吧老师

会计宝

2020/4/18 9:03:24青春的颜色

他这边做出的成品,是饲料添加剂!不属于饲料!

会计宝
会计宝

李伟老师2020/4/18 9:04:00

是的,您这边对于进项销项抵扣认证这些步骤理解不?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/4/18 9:06:47青春的颜色

这些理解!主要是刚转为一般纳税人后,开出去发票的税率不确定!进项是9%、饲料的税率是9%、可这边成品是饲料添加剂,我查了查饲料添加剂是13%、就这里不大明白

会计宝
会计宝

李伟老师2020/4/18 9:13:42

是的,饲料添加剂是13%

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

李伟老师2020/4/18 9:14:33

你们是生产加工企业是吧,9%饲料是你们产品饲料添加剂的原材料是不?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/4/18 9:14:45青春的颜色

他的成品是饲料添加剂,税率是13%、进项是9%!缴的税要多些

会计宝

2020/4/18 9:15:59青春的颜色

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会计宝

李伟老师2020/4/18 9:16:38

是的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/4/18 9:16:40青春的颜色

进项都是9%,(鸭架之类的)

会计宝

2020/4/18 9:17:30青春的颜色

这边成品就是粉,油两种(宠物饲料添加剂)

会计宝
会计宝

李伟老师2020/4/18 9:17:39

因为进项税额少,只要确认是产品的原材料就可以抵扣,如果不是这个产品的原材料是不能抵扣的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/4/18 9:19:59青春的颜色

是这个产品的原料,鸭架就是做成饲料添加剂的原料!

会计宝
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李伟老师2020/4/18 9:20:32

那就可以抵扣

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/4/18 9:20:50青春的颜色

这样就得多交着税

会计宝
会计宝

李伟老师2020/4/18 9:27:41

加工后产品性质变化了,就是这样

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/4/18 9:32:06青春的颜色

明白了,谢谢老师

会计宝

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