施工,卖材料含税义100万,提供发票,施工的人工劳务成本不含税。若改为全包,全额提供9%的发票,怎幺算应向对方加收几个点?

2020/4/29 20:10:32

施工,卖材料含税义100万,提供发票,施工的人工劳务成本不含税。若改为全包,全额提供9%的发票,怎幺算应向对方加收几个点?

您好,能具体再描述下业务么?还有具体工程总金额?

本来想做清包,按2个公司走,1个卖材料,1个施工,假设各100万。现在变成双包,要测算给对方加点便,这个测算的思路和方法是怎样的?

您这边是要测算给施工方加几个点税是吧?

假设200万是含税价,原来的方案:材料税额:100/1.13*0.13=11.50,施工方自己解决发票是吧,现在的方案是工程由你这边承包开200万,增值税税额:200/1.09*0.09=16.51,参考下看业务是这样不?

那你们收施工方税额你们是准备用100/1.09*0.09=8.26这样来直接收9%的增值税,还是准备用第二种方案税额16.51减去第一种你们材料承担的税款11.50后的税额来向施工方收取增值税呢?你说下你们的方案?

我们是施工方啊,本来分2个公司做清包,现在合在一起做全包。我们要把增值税,所得税等加进去,总承包金额要多加几个点,想知道这个怎么算的思路。

原来税额:100/1.13*0.13=11.50,不含税金额:88.50+100=188.50,不含税价就是这个数值了是不?

现在的方式开票税额:188.50*1.09=16.96,相比之前增值税多16.96-11.50=5.46,相对之前方式增值税多缴纳了5.46,也就报价是增值税加2.9%,

还是思路上问题,我得跟你确认下,你说的这个加个是你们向总承包报价加点还是先劳务方加点?

你现在确认几个事情,然后再沟通。1、现在对甲方的不含税报价是否有修改?2、劳务和材料的利润是否在调整税率后不变?3、发票由劳务方开还是材料方开?这几个条件不确定,无法计算的,不同的条件计算方式也不一样

是向总承包报价,不含税价不变,利润不变。其实我们是双包的,本来想分开2个公司操作,只需向甲方开材料票,人工在另一公司操作作,不需向甲方开票,现在甲方怕麻烦,就按双包,材料人工一起开票作。我不知道怎么算该加多少点

是向甲方报价

好的,明白,根据前面的比如含税价之前是200,换算过之后不含税价格式188.50,现在的方式开票税额:188.50*1.09=16.96万,也就是增值税需要9个点,然后附加税(不考虑减免)等于附加税9%*0.12=1.08%等于2.04万,印花税:合同价(含税款(188.50+16.96)*万分之三等于0.06万,不谈企业所得税的情况下:16.96+2.04+0.06=19.06万,占不含税合同金额的10.12%,企业所得税得根据你们企业的成本情况来估算税负率了

您看下

谢谢老师,算附加税不是单纯按销项来的吧?是不是要考虑把进项减掉?

是的,如果有进项就可以把进项抵扣了再考了附加税

明白思路就行,具体还得你根据企业实际情况来测算

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
向老师提问

2020-04-29 20:10

施工,卖材料含税义100万,提供发票,施工的人工劳务成本不含税。若改为全包,全额提供9%的发票,怎幺算应向对方加收几个点?
会计宝
会计宝

李伟老师2020-04-30 08:35

您好,能具体再描述下业务么?还有具体工程总金额?

2020-04-30 08:39

本来想做清包,按2个公司走,1个卖材料,1个施工,假设各100万。现在变成双包,要测算给对方加点便,这个测算的思路和方法是怎样的?
会计宝
会计宝

李伟老师2020-04-30 08:46

您这边是要测算给施工方加几个点税是吧?
会计宝

李伟老师2020-04-30 08:53

假设200万是含税价,原来的方案:材料税额:100/1.13*0.13=11.50,施工方自己解决发票是吧,现在的方案是工程由你这边承包开200万,增值税税额:200/1.09*0.09=16.51,参考下看业务是这样不?

2020-04-30 08:54

会计宝
会计宝

李伟老师2020-04-30 08:59

那你们收施工方税额你们是准备用100/1.09*0.09=8.26这样来直接收9%的增值税,还是准备用第二种方案税额16.51减去第一种你们材料承担的税款11.50后的税额来向施工方收取增值税呢?你说下你们的方案?

2020-04-30 09:03

我们是施工方啊,本来分2个公司做清包,现在合在一起做全包。我们要把增值税,所得税等加进去,总承包金额要多加几个点,想知道这个怎么算的思路。
会计宝
会计宝

李伟老师2020-04-30 09:09

原来税额:100/1.13*0.13=11.50,不含税金额:88.50+100=188.50,不含税价就是这个数值了是不?

2020-04-30 09:09

会计宝
会计宝

李伟老师2020-04-30 09:14

现在的方式开票税额:188.50*1.09=16.96,相比之前增值税多16.96-11.50=5.46,相对之前方式增值税多缴纳了5.46,也就报价是增值税加2.9%,
会计宝

李伟老师2020-04-30 09:16

还是思路上问题,我得跟你确认下,你说的这个加个是你们向总承包报价加点还是先劳务方加点?
会计宝

李伟老师2020-04-30 09:29

你现在确认几个事情,然后再沟通。1、现在对甲方的不含税报价是否有修改?2、劳务和材料的利润是否在调整税率后不变?3、发票由劳务方开还是材料方开?这几个条件不确定,无法计算的,不同的条件计算方式也不一样

2020-04-30 14:57

是向总承包报价,不含税价不变,利润不变。其实我们是双包的,本来想分开2个公司操作,只需向甲方开材料票,人工在另一公司操作作,不需向甲方开票,现在甲方怕麻烦,就按双包,材料人工一起开票作。我不知道怎么算该加多少点
会计宝

2020-04-30 14:58

是向甲方报价
会计宝
会计宝

李伟老师2020-04-30 15:16

好的,明白,根据前面的比如含税价之前是200,换算过之后不含税价格式188.50,现在的方式开票税额:188.50*1.09=16.96万,也就是增值税需要9个点,然后附加税(不考虑减免)等于附加税9%*0.12=1.08%等于2.04万,印花税:合同价(含税款(188.50+16.96)*万分之三等于0.06万,不谈企业所得税的情况下:16.96+2.04+0.06=19.06万,占不含税合同金额的10.12%,企业所得税得根据你们企业的成本情况来估算税负率了
会计宝

李伟老师2020-04-30 15:16

您看下

2020-04-30 15:24

谢谢老师,算附加税不是单纯按销项来的吧?是不是要考虑把进项减掉?
会计宝
会计宝

李伟老师2020-04-30 15:30

是的,如果有进项就可以把进项抵扣了再考了附加税
会计宝

李伟老师2020-04-30 15:30

明白思路就行,具体还得你根据企业实际情况来测算

问答已结束!

点击展开全文 (20条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
326名专家老师,3分钟快速回复,已有90359会计人, 提问了174775 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
326名专家老师,3分钟快速回复,已有90359会计人, 提问了174775 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈