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施工，卖材料含税义100万，提供发票，施工的人工劳务成本不含税。若改为全包，全额提供9%的发票，怎幺算应向对方加收几个点？
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2020-04-29 20:10温
施工，卖材料含税义100万，提供发票，施工的人工劳务成本不含税。若改为全包，全额提供9%的发票，怎幺算应向对方加收几个点？
李伟老师2020-04-30 08:35
您好，能具体再描述下业务么？还有具体工程总金额？
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2020-04-30 08:39温
本来想做清包，按2个公司走，1个卖材料，1个施工，假设各100万。现在变成双包，要测算给对方加点便，这个测算的思路和方法是怎样的？
李伟老师2020-04-30 08:46
您这边是要测算给施工方加几个点税是吧？
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
李伟老师2020-04-30 08:53
假设200万是含税价，原来的方案：材料税额：100/1.13*0.13=11.50，施工方自己解决发票是吧，现在的方案是工程由你这边承包开200万，增值税税额：200/1.09*0.09=16.51，参考下看业务是这样不？
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2020-04-30 08:54温
是
李伟老师2020-04-30 08:59
那你们收施工方税额你们是准备用100/1.09*0.09=8.26这样来直接收9%的增值税，还是准备用第二种方案税额16.51减去第一种你们材料承担的税款11.50后的税额来向施工方收取增值税呢？你说下你们的方案？
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2020-04-30 09:03温
我们是施工方啊，本来分2个公司做清包，现在合在一起做全包。我们要把增值税，所得税等加进去，总承包金额要多加几个点，想知道这个怎么算的思路。
李伟老师2020-04-30 09:09
原来税额：100/1.13*0.13=11.50，不含税金额：88.50+100=188.50，不含税价就是这个数值了是不？
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2020-04-30 09:09温
是
李伟老师2020-04-30 09:14
现在的方式开票税额：188.50*1.09=16.96，相比之前增值税多16.96-11.50=5.46，相对之前方式增值税多缴纳了5.46，也就报价是增值税加2.9%，
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李伟老师2020-04-30 09:16
还是思路上问题，我得跟你确认下，你说的这个加个是你们向总承包报价加点还是先劳务方加点？
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李伟老师2020-04-30 09:29
你现在确认几个事情，然后再沟通。1、现在对甲方的不含税报价是否有修改？2、劳务和材料的利润是否在调整税率后不变？3、发票由劳务方开还是材料方开？这几个条件不确定，无法计算的，不同的条件计算方式也不一样
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2020-04-30 14:57温
是向总承包报价，不含税价不变，利润不变。其实我们是双包的，本来想分开2个公司操作，只需向甲方开材料票，人工在另一公司操作作，不需向甲方开票，现在甲方怕麻烦，就按双包，材料人工一起开票作。我不知道怎么算该加多少点
2020-04-30 14:58温
是向甲方报价
李伟老师2020-04-30 15:16
好的，明白，根据前面的比如含税价之前是200，换算过之后不含税价格式188.50，现在的方式开票税额：188.50*1.09=16.96万，也就是增值税需要9个点，然后附加税（不考虑减免）等于附加税9%*0.12=1.08%等于2.04万，印花税：合同价（含税款（188.50+16.96）*万分之三等于0.06万，不谈企业所得税的情况下：16.96+2.04+0.06=19.06万，占不含税合同金额的10.12%，企业所得税得根据你们企业的成本情况来估算税负率了
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李伟老师2020-04-30 15:16
您看下
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2020-04-30 15:24温
谢谢老师，算附加税不是单纯按销项来的吧？是不是要考虑把进项减掉？
李伟老师2020-04-30 15:30
是的，如果有进项就可以把进项抵扣了再考了附加税
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李伟老师2020-04-30 15:30
明白思路就行，具体还得你根据企业实际情况来测算
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问答已结束！
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