老师，今天去问了税管员，说是改去年的表，现在增值税附加税表都已经更正了，差企业所得税年报表没有改，现在我要改，现在的问题是，所得税年报，税金及附加那里，需要减掉附加税要退的金额吗？

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2020/7/16 16:46:30

您好，退税的话，税金及附加如果都退了，那么所得税方面，税金及附加应该扣除，增加利润

我更正增值税报表和附加税报表，都产生负数、退税，然后年报这里营业收入减掉开的负数发票不含税金额，税金及附加就是减掉附加税显示退的那个金额就对了，是吗？

是的

那老师，改了增值税，附加税，年度所得税报表了，是不是申报的利润表，资产负债表也要改，不改行不行

需要改的

资产负债表是改银行存款、应交税费、本年利润未分配利润的期末数就可以了，对吗？

你先调账，账上动哪个科目就调哪个

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2020-07-16 16:4675927883

andy老师2020-07-16 16:50

您好，退税的话，税金及附加如果都退了，那么所得税方面，税金及附加应该扣除，增加利润

2020-07-16 16:5475927883

andy老师2020-07-16 16:55

是的

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网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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老师，今天去问了税管员，说是改去年的表，现在增值税附加税表都已经更正了，差企业所得税年报表没有改，现在我要改，现在的问题是，所得税年报，税金及附加那里，需要减掉附加税要退的金额吗？

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