我们是小规模纳税人。适用3%征收率的不含税销售额减按1%填写。现在季报申报增值税。第一栏应征增值税不含税销售额。我是按照3%填还是按照1%填?

2021/7/5 11:47:43

我们是小规模纳税人。适用3%征收率的不含税销售额减按1%填写。现在季报申报增值税。第一栏应征增值税不含税销售额。我是按照3%填还是按照1%填?

第一栏按3%,未达到起征点后面填减免表

我点申报老提醒我这个

你这满足它提醒的结果啊,你等一下再来看一下

好的,谢谢,已经过了

小规模季度收入合计不超过45万,普票部分是免征增值税的

只有专票部分缴纳增值税

普票部分填写在10行就可以,专票填写在2行

如果是兼营的话,那就是服务+货物合计算,超过45万,就不免征了

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2021-07-05 09:05花西夫人

我们是小规模纳税人。适用3%征收率的不含税销售额减按1%填写。现在季报申报增值税。第一栏应征增值税不含税销售额。我是按照3%填还是按照1%填?
会计宝

2021-07-05 09:34花西夫人

会计宝
会计宝
会计宝

小黑2021-07-05 09:14

第一栏按3%,未达到起征点后面填减免表

2021-07-05 09:18花西夫人

会计宝
会计宝

2021-07-05 09:44花西夫人

会计宝
会计宝

2021-07-05 09:58花西夫人

会计宝
会计宝

2021-07-05 09:18花西夫人

我点申报老提醒我这个
会计宝
会计宝

小黑2021-07-05 09:36

你这满足它提醒的结果啊,你等一下再来看一下

2021-07-05 10:55花西夫人

好的,谢谢,已经过了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2021-07-05 11:48

小规模季度收入合计不超过45万,普票部分是免征增值税的
会计宝

王苗苗老师2021-07-05 11:49

只有专票部分缴纳增值税
会计宝

王苗苗老师2021-07-05 11:49

普票部分填写在10行就可以,专票填写在2行
会计宝

王苗苗老师2021-07-05 11:52

如果是兼营的话,那就是服务+货物合计算,超过45万,就不免征了

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