建材零售

2021/7/6 20:40:35

建材零售

在不

请问下小规模纳税人销售货物支付款项可以直接借主营业务成本dai银行存款么?对方没有给本公司开票

如果全部销售了可以这么记

如果不是建议还是先记入库存商品

我也不知道是不是全部销售了

只有一张银行打款记录

您的意思是付款时借库存商品,dai银行存款,等销售时借应收账款dai主营业务收入 销项税,然后结转成本?

那成本这里我能怎么判断呢

什么都没有

卖了多少按照多少结转成本

根据销售的数量结转

销售数量也没有

不可能吧,销售数量没有吗

没有啊

那你这种情况可以估计卖了多少,然后再对应结转

我们这是一个五金杂货店

品类也多

如果我当做全部销售了话是不是成本就太高了?

对,成本就高了

老师,您还在线不

在呢

就是关于小规模纳税人,开了100多万的票,但是没有成本费用票,暂时也没有给员工付工资,该怎么做成本呀

计提成本都计提几十万呢,还帮别人代开了发票

怎么处理合适点呀

为什么没有成本票呢?无法取得吗?

嗯,主要是劳务的那种

就是请农民工做散工的那种

意思是帮别人开的发票,但是没有成本是吗?

帮别人开也没成本,自己开的票也没成本

老师?

在呢

你们替别人开票的没有成本缴纳的税费我觉得可以和替开票那方收取

没太明白

做账的话又该怎么处理呢

我的意思是先说代开票这笔 你们代开发票不得给你们相关税费吗

给啊

但是好像不从账上走

每次直接是老板去交现金

你们自己开票的这部分要么个人去税务局代开发票做你们成本,要么那这些人的身份证申报个税做成本

就是做工资对吧

对,做工资

就是关于小规模纳税人,开了100多万的票,但是没有成本费用票,暂时也没有给员工付工资,该怎么做成本呀

那这个怎么处理呢

老是计提,不发放也不好吧

都计提20多万了

从现在开始做工资申报记入成本费用

把之前计提的冲销了

或者去税务局代开劳务费发票作为成本入账

冲销?之前是借主营业务成本dai应付工资现在直接做相反的会计分录

就是做个发放员工工资的表?

直接发放么?

可以告诉我具体的会计分录不

不光发放你还得申报个税

申报我懂了,但是怎么做分录呢

你计提工资 借:主营业务成本 dai*应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:应交税费应交增个人所得税 借:应付职工薪酬 dai:现金/银行存款

dai应交税费应交个人所得税不太懂

没过起征点,不是不用交嘛

最后那个不是发放的时候才做那个分录嘛

为什么要冲销之前计提的呢

没有税费就不需要计提个税

你之前计提的不冲销也行,你直接申报工资就行

和你计提的工资金额一致就行

那光计提,不发薪的话有风险吧

肯定得发,你得做发放的分录

那发现金?

现金都是负数了

那借款发放,可以吧

借款再发放是可以的

借款多没风险吧

没事的

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哈哈老师税务师答疑老师
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2021-07-06 20:4038675789

建材零售
会计宝

2021-07-06 20:4238675789

在不
会计宝

2021-07-06 20:4338675789

请问下小规模纳税人销售货物支付款项可以直接借主营业务成本dai银行存款么?对方没有给本公司开票
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-06 20:43

如果全部销售了可以这么记
会计宝

哈哈老师2021-07-06 20:43

如果不是建议还是先记入库存商品

2021-07-06 20:4438675789

我也不知道是不是全部销售了
会计宝

2021-07-06 20:4538675789

只有一张银行打款记录
会计宝

2021-07-06 20:4638675789

您的意思是付款时借库存商品,dai银行存款,等销售时借应收账款dai主营业务收入 销项税,然后结转成本?
会计宝

2021-07-06 20:4738675789

那成本这里我能怎么判断呢
会计宝

2021-07-06 20:4738675789

什么都没有
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-06 20:48

会计宝

哈哈老师2021-07-06 20:48

卖了多少按照多少结转成本
会计宝

哈哈老师2021-07-06 20:48

根据销售的数量结转

2021-07-06 20:5538675789

销售数量也没有
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-06 20:58

不可能吧,销售数量没有吗

2021-07-06 21:0538675789

没有啊
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-06 21:10

那你这种情况可以估计卖了多少,然后再对应结转

2021-07-06 21:1938675789

我们这是一个五金杂货店
会计宝

2021-07-06 21:1938675789

品类也多
会计宝

2021-07-06 21:2038675789

如果我当做全部销售了话是不是成本就太高了?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-06 21:35

对,成本就高了

2021-07-07 09:1338675789

老师,您还在线不
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 09:14

在呢

2021-07-07 09:1838675789

就是关于小规模纳税人,开了100多万的票,但是没有成本费用票,暂时也没有给员工付工资,该怎么做成本呀
会计宝

2021-07-07 09:1938675789

计提成本都计提几十万呢,还帮别人代开了发票
会计宝

2021-07-07 09:2038675789

怎么处理合适点呀
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 09:22

为什么没有成本票呢?无法取得吗?

2021-07-07 09:2338675789

嗯,主要是劳务的那种
会计宝

2021-07-07 09:2438675789

就是请农民工做散工的那种
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 09:24

意思是帮别人开的发票,但是没有成本是吗?

2021-07-07 09:2538675789

帮别人开也没成本,自己开的票也没成本
会计宝

2021-07-07 09:2938675789

老师?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 09:31

在呢
会计宝

哈哈老师2021-07-07 09:34

你们替别人开票的没有成本缴纳的税费我觉得可以和替开票那方收取

2021-07-07 09:4538675789

没太明白
会计宝

2021-07-07 09:4638675789

做账的话又该怎么处理呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 09:59

我的意思是先说代开票这笔 你们代开发票不得给你们相关税费吗

2021-07-07 10:0338675789

给啊
会计宝

2021-07-07 10:0338675789

但是好像不从账上走
会计宝

2021-07-07 10:0438675789

每次直接是老板去交现金
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:05

你们自己开票的这部分要么个人去税务局代开发票做你们成本,要么那这些人的身份证申报个税做成本

2021-07-07 10:0738675789

就是做工资对吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:07

对,做工资

2021-07-07 10:0738675789

就是关于小规模纳税人,开了100多万的票,但是没有成本费用票,暂时也没有给员工付工资,该怎么做成本呀
会计宝

2021-07-07 10:0838675789

那这个怎么处理呢
会计宝

2021-07-07 10:0838675789

老是计提,不发放也不好吧
会计宝

2021-07-07 10:0838675789

都计提20多万了
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:12

从现在开始做工资申报记入成本费用
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:13

把之前计提的冲销了
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:13

或者去税务局代开劳务费发票作为成本入账

2021-07-07 10:1438675789

冲销?之前是借主营业务成本dai应付工资现在直接做相反的会计分录
会计宝

2021-07-07 10:1538675789

就是做个发放员工工资的表?
会计宝

2021-07-07 10:1538675789

直接发放么?
会计宝

2021-07-07 10:1538675789

可以告诉我具体的会计分录不
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:16

不光发放你还得申报个税

2021-07-07 10:1638675789

申报我懂了,但是怎么做分录呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:17

你计提工资 借:主营业务成本 dai*应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:应交税费应交增个人所得税 借:应付职工薪酬 dai:现金/银行存款

2021-07-07 10:1938675789

dai应交税费应交个人所得税不太懂
会计宝

2021-07-07 10:1938675789

没过起征点,不是不用交嘛
会计宝

2021-07-07 10:2038675789

最后那个不是发放的时候才做那个分录嘛
会计宝

2021-07-07 10:2038675789

为什么要冲销之前计提的呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:28

没有税费就不需要计提个税
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:28

你之前计提的不冲销也行,你直接申报工资就行
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:28

和你计提的工资金额一致就行

2021-07-07 10:3138675789

那光计提,不发薪的话有风险吧
会计宝
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哈哈老师2021-07-07 10:35

肯定得发,你得做发放的分录

2021-07-07 10:3938675789

那发现金?
会计宝

2021-07-07 10:3938675789

现金都是负数了
会计宝

2021-07-07 10:3938675789

那借款发放,可以吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-07 10:42

借款再发放是可以的

2021-07-07 10:4738675789

借款多没风险吧
会计宝
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哈哈老师2021-07-07 11:00

没事的

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