老师，工资从银行付款，工资已经发放给员工了，后发现社保的医疗费金额搞错了，导致个税多扣了，发放员工的工资也多发了，这个差额怎么做分录

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2021/8/25 14:57:31

你好，实际缴纳的个税没问题吧

没有问题

代扣代缴的社保费也没有问题，只是工资多发？

最后就是个税多扣了，实际员工到手的工资多了，

计提工资分录及发放工资分录都做了吗？

还没有，因为我还没有做，不知道怎么写分录

按这个做吧

至于多发的工资要么是员工退回要么是从下月工资中扣除

个税多扣的呢

借应交个人所得税是写更正之前的金额吗还是更正之后的金额

你实际缴纳的个税不是正确吗？

你没做帐的前提下就按正确的来做就行了

比如更正个税是20工资是3000更正之前是21，工资是3500银行付款的金额是21，工资3500

发放工资个税借应交个人所得税21还是20

申报的个税是正确的，代扣代缴的社保费也是正确的，按正确的做工资表，按正确的做帐。至于给员工多发的工资，要么让员工退回，要么从下月工资中扣除。

如果让员工退回方便的话，尽量当月退回。

错误的工资表做为你计算员工应退回工资的依据。不要按错误的做帐，按正确的做帐

那银行多扣的个税怎么处理，银行存款金额对不上呀

可以单独做一笔分录借：其他应收款 dai：银行存款，等员工把这笔钱退回之后再冲其他应收款

摘要中注明是什么原因

老师像这种销售收入应该放在哪个科目

一般是根据企业的经营范围来判断入主营业务收入或其他业务收入

公司主要是电子产品的生产和销售

大部分销售是主营，但要根据实际情况，这个你自己判断

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2021-08-25 14:5743756154

老师，工资从银行付款，工资已经发放给员工了，后发现社保的医疗费金额搞错了，导致个税多扣了，发放员工的工资也多发了，这个差额怎么做分录

高老师2021-08-25 15:00

你好，实际缴纳的个税没问题吧

2021-08-25 15:0243756154

没有问题

高老师2021-08-25 15:03

代扣代缴的社保费也没有问题，只是工资多发？

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