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我们是母公司,分公司独立核算。母公司已自己的资质为分公司投标,并缴纳投标保证金,这笔资金应该挂往来,由分公司承担成本,但是甲方开票开到总公司,这样总公司就应该计入自己成本了,那应该怎么处理跟分公司的账务呢

2021/1/18 14:45:32

我们是母公司,分公司独立核算。母公司已自己的资质为分公司投标,并缴纳投标保证金,这笔资金应该挂往来,由分公司承担成本,但是甲方开票开到总公司,这样总公司就应该计入自己成本了,那应该怎么处理跟分公司的账务呢

母子公司独立核算的,谁接的业务,谁开票,确认收入

总公司资质投标的,为分公司代付保证金而已

这样怎么考虑呢

保证金这部分钱,只是代付,应该由分公司承担,但是现在发票开给总公司,总公司也不应该承担这部分成本吧

甲方开票是开的什么发票呢?投标保证金?

是的,因为中标,所以对方开具了发票

代付的都挂往来

因为是总公司的资质投的标,所以对方把发票开到总公司,所以,跟分公司的这笔账怎么做账

总公司不是不应该承担这笔费用吗

往来的话,不涉及费用的,总公司付了,之后甲方会退回的

已经中标,保证金不会退回,要计入成本

所以老师,这个情况下,总公司应该怎么处理分公司应承担的这部分钱,

参照挂靠处理就可以

以后对外开票也应该是总公司开具

额,以后的部分由分公司自行处理

那总公司给分公司开咨询服务类发票做成本

总公司开发票,让分公司做成本是吗

是的

那总分公司之间需要签订合同吗

还是可以直接开票

需要签合同

那总公司做收入吗?

合适吗?

借资质收费合适啊,资质也不能白出啊

一般,总公司对分公司都要开票,来处理两者的关系对吧

独立核算的,是的

好的,明白了

会计宝 13876292 2021/1/18 14:45:32

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2021/1/18 14:45:3213876292

我们是母公司,分公司独立核算。母公司已自己的资质为分公司投标,并缴纳投标保证金,这笔资金应该挂往来,由分公司承担成本,但是甲方开票开到总公司,这样总公司就应该计入自己成本了,那应该怎么处理跟分公司的账务呢

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 14:47:15

母子公司独立核算的,谁接的业务,谁开票,确认收入

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 14:51:4013876292

总公司资质投标的,为分公司代付保证金而已

会计宝

2021/1/18 14:52:3613876292

这样怎么考虑呢

会计宝

2021/1/18 14:55:0913876292

保证金这部分钱,只是代付,应该由分公司承担,但是现在发票开给总公司,总公司也不应该承担这部分成本吧

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 14:59:46

甲方开票是开的什么发票呢?投标保证金?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 15:21:4513876292

是的,因为中标,所以对方开具了发票

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 15:30:38

代付的都挂往来

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 15:33:3313876292

因为是总公司的资质投的标,所以对方把发票开到总公司,所以,跟分公司的这笔账怎么做账

会计宝

2021/1/18 15:40:2213876292

总公司不是不应该承担这笔费用吗

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 15:50:57

往来的话,不涉及费用的,总公司付了,之后甲方会退回的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 16:07:4813876292

已经中标,保证金不会退回,要计入成本

会计宝

2021/1/18 16:09:0713876292

所以老师,这个情况下,总公司应该怎么处理分公司应承担的这部分钱,

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 16:15:16

参照挂靠处理就可以

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2021/1/18 16:15:28

以后对外开票也应该是总公司开具

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 16:16:3613876292

额,以后的部分由分公司自行处理

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 16:22:06

那总公司给分公司开咨询服务类发票做成本

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 16:41:4213876292

总公司开发票,让分公司做成本是吗

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 16:41:54

是的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 16:41:5913876292

那总分公司之间需要签订合同吗

会计宝

2021/1/18 16:42:1413876292

还是可以直接开票

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 16:42:19

需要签合同

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 16:43:1913876292

那总公司做收入吗?

会计宝

2021/1/18 16:43:3713876292

合适吗?

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 16:44:52

借资质收费合适啊,资质也不能白出啊

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 16:56:0313876292

一般,总公司对分公司都要开票,来处理两者的关系对吧

会计宝
会计宝

Annina老师2021/1/18 16:56:30

独立核算的,是的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/18 16:56:5113876292

好的,明白了

会计宝

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