老师，请问现在总分公司帐上，有以前由总公司调拔给不同一个市的分公司的原材料，全部挂往来，没开发票的，不同时段的，现在该怎么处理呢？

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

2022/10/29 10:50:23

总分公司增值税都是在机构所在地缴纳的，按照未开票收入确认收入

有些原材料已按分公司现有的原材料退回了部份，按每种原材料总金额与总重量退的，单价就是总金额与总重量折算出的单价，这样退回的

没按原来单价

如果你们前期是挂账未确认收入，退回的冲减原挂账，按照实际给分公司的确认收入

这单价没有关系

实际用的那部分就按照实际用的单价核算

实际用的由于现在也无法确认是用了那个时期调过来的，现在就按原来调过来的不同时间的每种原材料汇总金额与汇总重量，折算出单价，开一些发票。刚才说的已调回去的，是按现时分公司原材料单价退的，只对应总重量与总金额。

你们要是确定不了，就按照你们核算出来的单价开票就好

注意下如果太过明显低于市场价后期查出来会让补税

调回去的按照现时分公司对应有库存的每种原材料总金额与总重量，折单价，没问题吧？

你们发给分公司不是折算出来的有单价么，要是分公司也是按照这个单价入账的，退回部分可以按照这个单价核算，建议收到与退回的单价一致

当时退回没当总公司调过来的单价折算，按分公司现时库存单价算的

两者差距大么？

退回的单价应与你们销售给分公司的单价一致，你们是需要冲减收入的

如果单价相差比较大，相当于你们多冲减收入

当时退的时候只考虑了每种材料的数量（重量）

后期查到会有风险，要是金额不大，你们可以先正常入账

想到现在退就觉得按现在的价格

因为你们没有开具发票，发生销售退回是需要红冲发票，单价是需要与发票上一致的

退回的我们没开票了，等于是总公司调拔多少过去分公司，减掉退回的部份，没得退的就当分公司领用生产了就补开回发票

以重量为基数来算了

按你说的也是有道理，单价不一样。到时账也无法平

你可以看下你们的账务怎么处理的，看下上面给你的建议，综合考虑下

现在确认收入，等于是其他业务收入与其他业务成本是一样的了，而且当时调过来的时候总公司是走了借：其他应收，dai：原材料的

你们应该是借：其他应收款 dai：营业收入借：营业成本 dai：原材料

按照正确的分录调整过来就好

当时已这样走了，而且现在不是一次过把发票开全，也不知道调那一笔的了。

都是现在一次过汇总调过分公司每种原材料的重量与现时分公司库存汇总倒冲出应开发票数量的

然后分次开发票

1、如果能分开就把明细分开调整，属于哪批的调整到哪批；2、不能分开的可以选择调整到一笔里面

因为要红冲原来的分录，然后更正为正确的来调整哦，那这个一笔里其中一次调拔的分录吗？但是这样金额与对应的原材料名称不能对得上哦

如果非同一种材料，需要分开调整入账

现在都每一种材料的汇总重量与金额来倒冲开票数，但当时是分不同时间段调入分公司的，所以现在很难对应倒冲的是那个时间段那张凭证的

同一种材料可以做一笔，把种类分开就行

因为你们前期对这块没有重视，后期处理起来会有点麻烦

是的

同一种材料做一笔，也没法对应调整前期那张凭证

建议你先把前期的账务捋顺，这样就算调整也知道调整的是哪些数据以及调整的原因

但是调整后，其他业务收入与其他业务成本一样的呢

你们实际发生时就是评价转让就没有问题

好的，谢谢老师的耐心解答。

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 24859条与分公司,总公司,原材料,往来,开,发票,怎么处理相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

小妮老师中级会计师答疑老师

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

向老师提问

2022-10-29 10:50匿名提问

老师，请问现在总分公司帐上，有以前由总公司调拔给不同一个市的分公司的原材料，全部挂往来，没开发票的，不同时段的，现在该怎么处理呢？

小妮老师2022-10-29 10:51

总分公司增值税都是在机构所在地缴纳的，按照未开票收入确认收入

2022-10-29 11:01匿名提问

有些原材料已按分公司现有的原材料退回了部份，按每种原材料总金额与总重量退的，单价就是总金额与总重量折算出的单价，这样退回的

2022-10-29 11:02匿名提问

没按原来单价

点击展开全文 (43条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

315名专家老师，3分钟快速回复，已有87839会计人，提问了172927 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

老师，请问现在总分公司帐上，有以前由总公司调拔给不同一个市的分公司的原材料，全部挂往来，没开发票的，不同时段的，现在该怎么处理呢？

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

老师，请问现在总分公司帐上，有以前由总公司调拔给不同一个市的分公司的原材料，全部挂往来，没开发票的，不同时段的，现在该怎么处理呢？

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问