我们是母公司,分公司独立核算。母公司已自己的资质为分公司投标,并缴纳投标保证金,这笔资金应该挂往来,由分公司承担成本,但是甲方开票开到总公司,这样总公司就应该计入自己成本了,那应该怎么处理跟分公司的账务呢

2021/1/18 14:45:32

我们是母公司,分公司独立核算。母公司已自己的资质为分公司投标,并缴纳投标保证金,这笔资金应该挂往来,由分公司承担成本,但是甲方开票开到总公司,这样总公司就应该计入自己成本了,那应该怎么处理跟分公司的账务呢

母子公司独立核算的,谁接的业务,谁开票,确认收入

总公司资质投标的,为分公司代付保证金而已

这样怎么考虑呢

保证金这部分钱,只是代付,应该由分公司承担,但是现在发票开给总公司,总公司也不应该承担这部分成本吧

甲方开票是开的什么发票呢?投标保证金?

是的,因为中标,所以对方开具了发票

代付的都挂往来

因为是总公司的资质投的标,所以对方把发票开到总公司,所以,跟分公司的这笔账怎么做账

总公司不是不应该承担这笔费用吗

往来的话,不涉及费用的,总公司付了,之后甲方会退回的

已经中标,保证金不会退回,要计入成本

所以老师,这个情况下,总公司应该怎么处理分公司应承担的这部分钱,

参照挂靠处理就可以

以后对外开票也应该是总公司开具

额,以后的部分由分公司自行处理

那总公司给分公司开咨询服务类发票做成本

总公司开发票,让分公司做成本是吗

是的

那总分公司之间需要签订合同吗

还是可以直接开票

需要签合同

那总公司做收入吗?

合适吗?

借资质收费合适啊,资质也不能白出啊

一般,总公司对分公司都要开票,来处理两者的关系对吧

独立核算的,是的

好的,明白了

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2021-01-18 14:45匿名提问

我们是母公司,分公司独立核算。母公司已自己的资质为分公司投标,并缴纳投标保证金,这笔资金应该挂往来,由分公司承担成本,但是甲方开票开到总公司,这样总公司就应该计入自己成本了,那应该怎么处理跟分公司的账务呢
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Annina老师2021-01-18 14:47

母子公司独立核算的,谁接的业务,谁开票,确认收入

2021-01-18 14:51匿名提问

总公司资质投标的,为分公司代付保证金而已
会计宝

2021-01-18 14:52匿名提问

这样怎么考虑呢
会计宝

2021-01-18 14:55匿名提问

保证金这部分钱,只是代付,应该由分公司承担,但是现在发票开给总公司,总公司也不应该承担这部分成本吧
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Annina老师2021-01-18 14:59

甲方开票是开的什么发票呢?投标保证金?

2021-01-18 15:21匿名提问

是的,因为中标,所以对方开具了发票
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会计宝

Annina老师2021-01-18 15:30

代付的都挂往来

2021-01-18 15:33匿名提问

因为是总公司的资质投的标,所以对方把发票开到总公司,所以,跟分公司的这笔账怎么做账
会计宝

2021-01-18 15:40匿名提问

总公司不是不应该承担这笔费用吗
会计宝
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Annina老师2021-01-18 15:50

往来的话,不涉及费用的,总公司付了,之后甲方会退回的

2021-01-18 16:07匿名提问

已经中标,保证金不会退回,要计入成本
会计宝

2021-01-18 16:09匿名提问

所以老师,这个情况下,总公司应该怎么处理分公司应承担的这部分钱,
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Annina老师2021-01-18 16:15

参照挂靠处理就可以
会计宝

Annina老师2021-01-18 16:15

以后对外开票也应该是总公司开具

2021-01-18 16:16匿名提问

额,以后的部分由分公司自行处理
会计宝
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Annina老师2021-01-18 16:22

那总公司给分公司开咨询服务类发票做成本

2021-01-18 16:41匿名提问

总公司开发票,让分公司做成本是吗
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-18 16:41

是的

2021-01-18 16:41匿名提问

那总分公司之间需要签订合同吗
会计宝

2021-01-18 16:42匿名提问

还是可以直接开票
会计宝
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Annina老师2021-01-18 16:42

需要签合同

2021-01-18 16:43匿名提问

那总公司做收入吗?
会计宝

2021-01-18 16:43匿名提问

合适吗?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-18 16:44

借资质收费合适啊,资质也不能白出啊

2021-01-18 16:56匿名提问

一般,总公司对分公司都要开票,来处理两者的关系对吧
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-18 16:56

独立核算的,是的

2021-01-18 16:56匿名提问

好的,明白了
会计宝

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