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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120538会计人，提问了198425 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

2025年报关单金额和出口合同金额一致，但是客户多付了2000美金的款，这个怎么处理？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好客户为啥多付呢？是预付款吗？查看全部回复

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存货周转率具体怎么跟进 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

你好，您指的是要怎么计算吗？查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

会计每月做账流程 #物业#

答疑老师：王苗苗老师

整理原始凭证收集银行回单、销售发票、购货发票、费用报销单据、工资表、固定资产折旧表等原始凭证。对凭证进行分类、审核，确保内容完整、金额准确、手续齐全。编制记账凭证根据原始凭证，按照会计准则和会计科目，编制记账凭证，记录经济业务的借dai方科目及金额。常见分录包括：销售业务：收到货款时，借记“银行存款/库存现金”，dai记“主营业务收入”“应交税费-应交增值税（销项税额）”；未收到货款时，借记“应收账款”，dai记相应科目。采购业务：收到发票并付款时，借记“库存商品/原材料”“应交税费-应交增值税（进项税额）”，dai记“银行存款/库存现金”；未付款时，dai记“应付账款”。费用报销：借记“管理费用/销售费用”等科目，dai记“银行存款/库存现金”或“其他应付款”。工资计提与发放：计提工资时，借记“管理费用/生产成本”等，dai记“应付职工薪酬”；发放工资时，借记“应付职工薪酬”，dai记“银行存款”“应交税费-应交个人所得税”等。折旧计提：借记“管理费用/制造费用”等，dai记“累计折旧”。登记会计账簿根据记账凭证，登记明细分类账和总账，确保账目清晰、记录准确。核对账簿记录与原始凭证，保证账证相符。计提税费计算当月应缴纳的增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加等税费，并编制计提分录。例如，计提增值税时，借记“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”，dai记“应交税费-未交增值税”；计提附加税时，借记“税金及附加”，dai记相应科目。结转成本根据销售出库单或成本核算表，结转销售成本，借记“主营业务成本”，dai记“库存商品”等科目。结转损益月末，将所有损益类科目（如“主营业务收入”“主营业务成本”“管理费用”“销售费用”等）的余额结转到“本年利润”科目，计算当月利润或亏损。对账与结账核对银行存款日记账与银行对账单，确保账实相符；核对应收账款、应付账款等往来账目，与相关单位对账。完成对账后，进行结账操作，关闭当月账簿。编制财务报表根据账簿记录，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，反映企业财务状况、经营成果和现金流量。纳税申报根据财务报表数据，在电子税务局或相关税务系统中完成增值税、企业所得税、附加税等税种的纳税申报。查看全部回复

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社保是几号前可以增减人员的？#其他行业#

答疑老师：andy老师

常规申报期：每月11日至次月6日（截止至17:00），用人单位可通过“江苏省人力资源和社会保障厅网上办事服务大厅”或到参保地社保经办机构，办理职工用工参保（增员）和退工停保（减员）申报手续。查看全部回复

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小规模建材公司，一直没有业务发生，需要报个税吗？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

有没有做税种核定，做了的话需要申报个税查看全部回复

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汇算清缴所得减免优惠明细表，需要打√吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

-您好，一般只有享受所得减免优惠（农林牧渔、公共基础设施、环保节能等）才填这张表查看全部回复

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请问一下合同实际加油不到200吨，合同写的250吨也写了以实际油量为准，那么缴纳印花税的时候我是要按合同上的不含税金额填写吗？这不是多交印花税了吗 #运输业#

答疑老师：王苗苗老师

若合同中仅约定“以实际油量为准”，但未明确说明合同金额随实际油量变化而调整，且未签订书面补充协议变更合同金额，则缴纳印花税时应按合同原列的不含税金额填写。若双方在实际履行中通过书面协议、往来函件或其他明确方式确认以实际油量对应的金额作为结算依据，且变更内容明确具体，则可按变更后的金额作为印花税计税依据。查看全部回复

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老师，请问做内帐，公户和法人私户互转作为公司做帐用，可以吗？有风险吗？提备用金提5万元以下，一个月多次提备金，有风险吗 #工业制造#

答疑老师：andy老师

如果公司经营过程中，有法人先借款垫款的话，可以的，等公司账上有钱了再还款给法人，但是要有业务去支持。公司的收支尽量都走公户，与个人的款项尽量分开查看全部回复

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老师好，甲公司是小规模纳税人有医疗器械设备备案，也有自己的品牌商标。委托乙公司生产销售医疗器械设备（乙公司是一般纳税人自己采购配件进行组装，然后卖给客户直接对客户开票）。乙公司每销售一台设备都要提15%给甲公司。我想问甲公司开什么内容的发票给乙公司呢？#其他行业#

答疑老师：andy老师

乙是使用了甲的备案和商标了，对吗查看全部回复

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