账务处理相关问答-第2280页-会计宝

是的，一线服务工作的人员工资计入主营业务成本，相应公司承担的社保也计入主营业务成本中，办公室管理层工资计入管理费用相应的社保费也就计入管理费用查看全部回复

浏览：35406 0赞 0评论 收藏

老师，报销款有发票能从公户转私户吗 #服务业#

可以，可以从公户转给报销人查看全部回复

浏览：10962 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

老师好，请问上月货到，发票未到款未付，我做了暂估入库，进项税额做到了其他应收款-进项调剂里面，那么这个月付款了，但是目前发票还是没到，我怎么做账呢 #商业#

付款了就去冲应付款就行，发票到后肯定要红冲暂估成本分录，按照发票成本来入账，这样账上思路清晰，建议下次再做暂估的时候不用做进项税额，只暂估不含税价格就行，查看全部回复

浏览：10935 0赞 0评论 收藏

请问地方电力3月30号给我们开的1-3月电费专用发票，4月份才收到请问这个怎么做账务处理？#商业#

如果三月没有结账的情况下，建议做到三月份账务中，借：管理费用/制造费用-电费，dai：银行存款/库存现金查看全部回复

浏览：10494 0赞 0评论 收藏

备用金可以是库存现金吗 #其他行业#

不一定的，库存现金就是公司财务室现打现的现钱，备用金也可以是您的库存现金，也可以是企业内部对于经常进行零星采购或经常出差于外埠的办事人员预先领取的金额查看全部回复

浏览：37962 0赞 0评论 收藏

公司人员买菜回来报销充话费报销怎么做分录 #其他行业#

公司充话费报销：借：管理费用-通讯费，dai：银行存款查看全部回复

浏览：14445 0赞 0评论 收藏

工程监理咨询有限公司，如果有收入，暂估怎么做呢 #其他行业#

概念：暂估入账指对于已经发生的成本费用或购入商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计相关成本暂估入账. 账务处理:暂估入账当月借记：原材料/主营业务成本,dai记：应付暂估.次月冲销原暂估成本,再根据实际成本入账. 查看全部回复

浏览：10125 0赞 0评论 收藏

老师，请问下怎么查询公司上年度纳税总额 #工业制造#

如果都按时记账了，根据账上各个税种缴纳的合计数就行，或者去电子税务局中查询缴税记录然后再相加查看全部回复

浏览：25956 0赞 0评论 收藏

企业筹建期3年，时间长，发生的费用支出都计入长期待摊费用吗？开始经营了，再摊销，按3年，对吗，老师 #工业制造#

是的，筹建期比较长的企业所发生的费用支出计入长期待摊费用-开办费，开始经营了再按三年采用平均年限法摊销查看全部回复

浏览：10071 0赞 0评论 收藏

用友t3里的辅助核算信息怎么导出来啊？#服务业#

直接查询辅助核算明细账，然后再点击导出来查看全部回复

浏览：11610 0赞 0评论 收藏

请教一下3月份我的应付职工薪酬是122152元，个税533.07元，实发工资121618.39元，其中有一人个税187.5元公司承担，怎么做会计分录？#工业制造#

计提工资:借管理(销售）费用-工资(应发)122152dai ：应付职工薪酬-工资(应发)122152 发工资:借应付职工薪酬-工资(应发)122152dai ：其他应收款-个人所得税 533.07dai：银行存款(实发）另外个税由公司公司承担那就相当于是种补助计入工资薪金中核算，计提工资:借管理(销售）费用-工资(应发)187.5dai：应付职工薪酬-工资(应发)187.5发放借应付职工薪酬-工资(应发)187.5dai：银行存款(实发）在思路上我分开写了下，具体做的时候您可以汇总做下数据后再做分录查看全部回复

浏览：14436 0赞 0评论 收藏

请教一下，收到税局退回的个税手续费怎么做会计分录呢？#工业制造#

借：银行存款　dai：其他收益、（计提销项）一般纳税人适用6%税率，小规模纳税人适用3%征收率查看全部回复

浏览：18405 0赞 0评论 收藏

筹建期公司，用银行存款支付给政府土地租金，账务处理 #工业制造#

土地租金计入“长期待摊费用”科目,按照支付的租金期限摊销。查看全部回复

浏览：10278 0赞 0评论 收藏

筹建期用公户支付的设计费，还没有给开发票，记入预付账款吗 #工业制造#

可以，先计入预付账款中，取得发票后再根据设计费的性质入相应的科目查看全部回复

浏览：10395 0赞 0评论 收藏

老师您好，我这几天和供应商对账的时候发现我18年有一笔成本没有挂账，（材料发票少挂了20万）导致现在和对方的金额有差异；我19年的汇算清缴还没有做，请问我现在应该如何调账呢？#建筑工程#

当时发票没有入账么？查看全部回复

浏览：12420 0赞 0评论 收藏

车间建造办公室和仓库的费用要按时不能分开核算，计入什么科目 #工业制造#

符合固定资产就记到固定资产里面，前者折旧或摊销可以计入制造费用，后者计入管理费用查看全部回复

浏览：11664 0赞 0评论 收藏

老师早上好，请问一下：我司采购东西付款对方是对公账户付到对方的对公账户4600元，但是实际采购东西的金额是4360元，但是对方退还差额是退我司的对私账户，然后出纳操作是把这两百多块又从对私户转到对公户，备注表明某某公司退还款，我该怎么做账好呢？#物业#

发票金额是4600元是吧，实际采购是4360，是这样的情况么？查看全部回复

浏览：12465 0赞 0评论 收藏

老师，公司电子产品回收客户旧货，零件拆下怎么计算成本？#商业#

先按照拆分后所有销售价格的合计，用单个零件的售价计算出其售价合计占比，来计算出单个零件成本价查看全部回复

浏览：11430 0赞 0评论 收藏

你好，我想咨询下，我们公司因为会计的失误多付客户3000块钱，没及时对账，导致1年多以后，发现多付款给对方，这个钱现在要不回来了，我账务上怎么记账，客户不承认多付，不给钱了，可能直接要不回来了。#进出口#

那就记入营业外支出科目查看全部回复

浏览：10197 0赞 0评论 收藏

老师我们公司对公账户被冻结了，能委托其他单位帮我们付款吗？有没有什么税务风险？#房地产#