我发现去年10月的城建税没有计提，我做分录：1、借：以前年度损益调整 贷：应交税费——城建税 2、借：本年利润——未分配利润 贷：以前年度损益调整 ，这样可以吗？去年亏损，不涉及企业所得税#工业制造#

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我想问一下，去年12月份的时候忘记计提城建税和教育费附加这些，1月份交增值税的时候补提了城建税和教育费附加，2月份发发现多交了增值税，申请了退税，退税款还没有收到，涉及增值税和城建税及教育费附加的部分分别应该怎么进行账务处理？会计分录应该怎么做？#工业制造#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

建筑公司的加工劳务发票怎么做分录#工业制造#

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分公司注销，分公司没有独立法人资格，分公司没有业务，但是购买了社保和发了工资，钱都是从总公司转的，分公司注销总公司怎么进行帐务处理#房地产#

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2月份车间产生制造费用4804元(工人领用的齿轮油，锯条等耗材)，但是呢没有生产出完工的产品，库存商品是在3月2日，今天才完工的，这笔费用，在2月份月底怎么结转呢#工业制造#

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对方公司22年1月份开始公司名字变更，由于疫情2月份我方才将去年12月份款项转过去，转到新的公司明下的账户，但是对方开票的时候开的是原来公司名字，这个票可以用吗？#服务业#

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实习生怎么把社保的钱当做补贴入到工资里#其他行业#

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开具发票缴纳的城市维护建设税 教育费附加地方教育附加怎么计提#其他行业#

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小规模纳税人在做账过程中已缴纳进项跟销项月底结转的分录怎么做#房地产#

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支付的的半年的房租费发票，摊销的时候，需要用长期待摊费用转嘛？#农业#

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专利代理费的代收的印花税计入科目#工业制造#

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我们公司的苗木不属于主营业务收入，请问我要怎么挂科目呀？#建筑工程#

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税局要看仓库账，如何解释送货单和发票日期不一致，事务所会计以发票日期入账了，仓库账也是按发票时间来做了。#工业制造#

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像5000以内的固定资产 是不是可以做成周转性材料-低值易耗品呢#其他行业#

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公司去年付了款给供货商，票现在也开不了给我们，账应该怎么平呢？#服务业#

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公司一次从公户支付六个月房租 但是房东不开发票 这个应该怎么做账#服务业#

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请问设备租赁延期租金的滞纳金应该计入什么科目？#其他行业#

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火车票退票的手续费用什么票可以入呢#房地产#

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老师百叶窗算专用材料吗？还是走到办公费里合理？#其他行业#

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增值税附加税退税怎么做分录呢#其他行业#

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