账号正在注销中 会计

4.43 268 次回答

擅长行业

出纳 商业 工业制造 建筑工程 餐饮酒店 个体工商户 服务业 运输业 物业 其他行业

老师简介

从事财务工作6年,擅长成本核算,成本控制,税务筹划,报表分析,预算管理

学员提问

查看更多

公司支付电费20万,但是没有发票,我能下费用吗?而且以后也不会取得发票#工业制造#

会计宝 账号正在注销中

这是公司的费用,但没有发票不能在税前扣除,汇算清缴前要纳税调增     查看详情

5427 0赞 0评论 收藏 分享

老师,所得税汇算清缴工资调增了500,利润总额由-19016.29变成了-18516.29,那账目上要用以前年度损益调整科目去调到-18516.29吗?#建筑工程#

会计宝 账号正在注销中

有2点要确认一下: 1、是你账载金额与税收金额之间的差异导致纳税调增500,还是工资调增500?工资调增,说明成本升高了。利润总额应该降,而不是升 2,发生变动的是利润总额还是应纳税所得额?这两个是不一样的。     查看详情

7137 0赞 0评论 收藏 分享

这种能报销吗#商业#

会计宝 账号正在注销中

公司同意,可以报销,但不能税前扣除     查看详情

9279 0赞 0评论 收藏 分享

不含税收入怎么计算出税额#商业#

会计宝 账号正在注销中

是算增值税吗?     查看详情

5922 0赞 0评论 收藏 分享

老师,你好,分公司年报的股东信息怎么填写?#房地产#

会计宝 账号正在注销中

股东总公司名称 比例100%     查看详情

7605 0赞 0评论 收藏 分享

工业总产值及销售产值计算台账怎么做,入仓数量和出仓数量取自哪里#工业制造#

会计宝 账号正在注销中

总产值,库存商品借方金额     查看详情

6120 0赞 0评论 收藏 分享

老师,这个税收金额我怎么填?#房地产#

会计宝 账号正在注销中

全额扣除     查看详情

5895 0赞 0评论 收藏 分享

老师,一般纳税人汇算清缴必须填哪些表?#商业#

会计宝 账号正在注销中

A00000 A10000     查看详情

7803 0赞 0评论 收藏 分享

汇算清缴,调增了利润不就高了,账不用改嘛,小企业会计准则#商业#

会计宝 账号正在注销中

是业务招待费那些吗?     查看详情

7821 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我新建账套选择小企业会计制度科目时发现没有预收预付,可以选新小企业会计制度吗?#餐饮酒店#

会计宝 账号正在注销中

现在已经取消了小企业会计制度了,你说的那个新小企业会计制度是指小企业会计准则吗?      查看详情

6381 0赞 0评论 收藏 分享

税是怎么规定的,会计准则是怎么规定的#商业#

会计宝 账号正在注销中

是调表不调账     查看详情

6093 0赞 0评论 收藏 分享

物流公司是要把通行费控制在销售额的25%之内吗?#运输业#

会计宝 账号正在注销中

这个没有硬性限制要求     查看详情

5868 0赞 0评论 收藏 分享

老师专票留底最长多长时间抵扣#商业#

会计宝 账号正在注销中

现在没有时间限制了     查看详情

5571 0赞 0评论 收藏 分享

老师,当月的稿费收入和工资收入是合并计算个税吗#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

这个是在汇算清缴时合并     查看详情

6849 0赞 0评论 收藏 分享

请问小型微利,如何认定#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

小型微利企业标准? 小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。     查看详情

4410 0赞 0评论 收藏 分享

之前的财务说公司是差额征税的,所以专票发票不做进项抵扣,我问了税局,说不抵扣的话要勾选不抵扣。可是以前的发票怎么办,有去年的,也有前年的#服务业#

会计宝 账号正在注销中

第一个问题:现在增值税发票没有抵扣时间限制了,19,20年的应该还可以勾选     查看详情

5814 0赞 0评论 收藏 分享

年度汇算清缴时报表数据取值是从哪里取值?#商业#

会计宝 账号正在注销中

你做的会计账     查看详情

5904 0赞 0评论 收藏 分享

退休返聘员工的工资,怎么发,是走劳务派遣还是公司直接发#运输业#

会计宝 账号正在注销中

如果是公司直接招的,公司直接发     查看详情

7065 0赞 0评论 收藏 分享

老师,离职补偿费,需要申报个税嘛?#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

自愿离职?     查看详情

6102 0赞 0评论 收藏 分享

建筑劳务公司工人工资怎么处理#建筑工程#

会计宝 账号正在注销中

借:工程施工-合同成本 ——工人工资 dai:应付职工薪酬——工资     查看详情

5508 0赞 0评论 收藏 分享

我一个朋友他没有公司想把钱转到我公户。我替他采购货物,发票再开开给我。我用于抵扣#商业#

会计宝 账号正在注销中

你们这样操作有问题,会涉嫌虚开     查看详情

7056 0赞 1评论 收藏 分享

上海个税客户端在哪里可以下载#建筑工程#

会计宝 账号正在注销中

你平时下载软件的手机应用服务app上就有下载     查看详情

6408 0赞 0评论 收藏 分享

团建活动费用一般计入什么科目#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

福利费     查看详情

5643 0赞 0评论 收藏 分享

股东不想继续投资,之前投入的资本可以撤资吗?#商业#

会计宝 账号正在注销中

不能     查看详情

6498 0赞 0评论 收藏 分享

请问单位开票什么时候需要外经证#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第二十一条规定: 从事生产、经营的纳税人到外县(市)临时从事生产、经营活动的,应当持税务登记证副本和所在地税务机关填开的《外出经营活动税收管理证明》(简称《外经证》),向营业地税务机关报验登记,接受税务管理。《税务登记管理办法》 第三十二条 纳税人到外县(市)临时从事生产经营活动的,应当在外出生产经营以前,持税务登记证向主管税务机关申请开具《外经证》。     查看详情

5211 0赞 0评论 收藏 分享

100万买的东西 折旧5 那入账固定资产是100还是95#工业制造#

会计宝 账号正在注销中

固定资产原值为100万     查看详情

5985 0赞 0评论 收藏 分享

请问,借款对冲员工工资,还需要交个税嘛?#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

肯定要呀     查看详情

5634 0赞 0评论 收藏 分享

请问年底报表那些科目可以有余额#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

资产负债表上的项目都可以有余额     查看详情

5823 0赞 0评论 收藏 分享

请问,去年两个月的工资可否年底计提今年发放#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

可以的,是哪个月的就计提到哪个月     查看详情

8559 0赞 0评论 收藏 分享

计提私车公用租赁费,附件附一份协议够不够#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

每个月计提可以附一份复印件     查看详情

5373 0赞 0评论 收藏 分享

注销公司,发现账面上还欠法人20多万呢,应该怎么办#商业#

会计宝 账号正在注销中

欠款还清再注销     查看详情

6705 0赞 0评论 收藏 分享

企业预计2022年收入520万,做一般纳税人好还是做小规模纳税人好?如何能做到增值税零税负?#初级#

会计宝 账号正在注销中

你2022的年收入超过了500万,只能为一般纳税人     查看详情

4968 0赞 0评论 收藏 分享

个人租给公司一辆车,租金每月600,需要交个税吗 #商业#

会计宝 账号正在注销中

财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。适用比例税率,税率为百分之二十。     查看详情

7191 0赞 0评论 收藏 分享

网上申请领取发票,但是无法申请领取,提示上次未结束,是什么情况啊#房地产#

会计宝 账号正在注销中

开了的发票有核销验旧吗?     查看详情

12483 0赞 0评论 收藏 分享

建设游乐场的土地佣金和公证费记在哪里?#服务业#

会计宝 账号正在注销中

土地成本     查看详情

5148 0赞 0评论 收藏 分享

老师,企业所得税年报表单应该选哪些#建筑工程#

会计宝 账号正在注销中

这个不是固定的,要根据你发生的业务选     查看详情

6129 0赞 0评论 收藏 分享

社会保险金额写错 管理费用下的社会保险在汇算清缴是应写哪个数字?#初级#

会计宝 账号正在注销中

单位承担部分且核算到管理费用的那部分     查看详情

6021 0赞 0评论 收藏 分享

乙公司委托甲公司帮忙收款,乙公司期间造成的费用怎么入账,也有费用发票。甲公司又该怎么入账呢#服务业#

会计宝 账号正在注销中

你委托甲公司收款,要支付甲公司费用呀     查看详情

4230 0赞 0评论 收藏 分享

老师我想咨询一下关于住宿费抵扣问题,什么样的住宿费可以抵扣,招待住宿可以吗?有这方面文件吗?#工业制造#

会计宝 账号正在注销中

如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。     查看详情

4662 0赞 0评论 收藏 分享

怎么算#初级#

会计宝 账号正在注销中

每日按拖欠金额的0.05%缴纳滞纳金     查看详情

4401 0赞 0评论 收藏 分享

有什么可以证明营业成本过高的方法吗?#出纳#

会计宝 账号正在注销中

将实际成本与计划成本/目标成本对比     查看详情

5760 0赞 0评论 收藏 分享

你好,我们收到客户做样板的款项应该怎么做账 #房地产#

会计宝 账号正在注销中

有没有签合同,没有签合同,就记入预收账款/应收账款dai方。签了合同,你采用新的收入准则,就计入合同负债,如果是旧准则跟没签合同一样     查看详情

5274 0赞 0评论 收藏 分享

你好,我们新成立的软件开发公司,会计科目应该怎么设置呀?收入和成本应该怎么确认?#高新企业#

会计宝 账号正在注销中

跟一般企业的科目差不多,注意不要把研发支出给忘记了     查看详情

5796 0赞 0评论 收藏 分享

你好,预收账款和合同负债有什么区别,怎么理解啊?#商业#

会计宝 账号正在注销中

合同负债是新收入准则,预收账款是旧准则。     查看详情

5058 0赞 0评论 收藏 分享

老师,发放给员工的工资,1、必须要员工签字确认吗?我公司的都是通过公司公账发给员工的,2、还有,必须要给员工工资条?3、如果员工发生工伤,公司需要赔偿的话,是按签劳动合同时的基本工资的比例赔偿?还是按每月合计工资的比例赔偿?#工业制造#

会计宝 账号正在注销中

用人单位可委托银行代发工资。 用人单位必须书面记录支付劳动者工资的数额、时间、领取者的姓名以及签字,并保存两年以上备查。用人单位在支付工资时应向劳动者提供一份其个人的工资清单。     查看详情

6327 0赞 0评论 收藏 分享

清洁工阿姨每个月几百元的工资怎么做账#服务业#

会计宝 账号正在注销中

是每个月来上几天班吗?     查看详情

5031 0赞 0评论 收藏 分享

老师你好,医疗科技公司,开11万的电子发票,按几个点纳税?#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

是增值税税率吗?     查看详情

5535 0赞 0评论 收藏 分享

计提和支付增值税和所得税的会计分录是什么?#工业制造#

会计宝 账号正在注销中

增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款。     查看详情

4842 0赞 0评论 收藏 分享

当月红冲的电子普票要做账吗 #出纳#

会计宝 账号正在注销中

什么原因红冲?发票开错了?还是货退回了?     查看详情

17451 0赞 0评论 收藏 分享

请问关于应交增值税二、三明细科目都有那些#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

应交增值税本身就是二级科目,他的一级科目为应交税费     查看详情

5274 0赞 0评论 收藏 分享

自产货物用于办公使用和在建工程,可以抵扣进项税额吗?#初级#

会计宝 账号正在注销中

自产产品用于办公使用和非员工福利在建工程不涉及增值税(即:生产该产品购入原材料取得的进项税额可以抵扣)     查看详情

11799 0赞 0评论 收藏 分享

7月才取得发票,还可以更改2020年年报?不是应该在5月31号汇算清缴前取得吗?#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

这个要看当地的税务局的要求,有的地方可以更改呀,但可能需要去大厅更改(有的地方是做专项申报)。税务局要求汇算清缴前取得,不是指是5月31日前取得,而是指你公司提交汇算缴报表前取得,如果你公司在申报汇算清缴时,没有取得发票的费用,税务局不认这笔费用,汇算清缴时要调增应纳税所得额(因为没有取得发票费用不能在税前扣除,也就是你做汇算清缴时不能扣除),就跟你发生了一笔差旅费,你不提供单据,公司不认你这笔费用,在报销时公司不给你报销。但是你以后提供单据了,仍然可以报销。而这个也是一样,你取得发票后仍然可以税前扣除,你可以选择更改之前提供的报表,也可以不更改之前提供的报表而是直接做专项申报(具体要看当地税务局的要求)。不过这个是有时间要求的,时间不得超过5年。超过5年税务局也不认了。等同于,你们公司规定你们的费用一定要在什么时候提供单据报销,超过了这个时间公司就不认了,不给报销了     查看详情

6534 0赞 0评论 收藏 分享

你好,我之前有个公司,已经注销三年了,现在涉及到虚开,我会承担法律责任吗?#商业#

会计宝 账号正在注销中

虚开发票要承担法律责任,你是否被追责,这个跟虚开的金额,与你的参与程度有关。     查看详情

14346 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我们公户打给客户一笔钱,售后问题与我们与关,这笔钱怎么做账啊?#商业#

会计宝 账号正在注销中

开具的发票对方认证没有?     查看详情

4761 0赞 0评论 收藏 分享

你好,小规模纳税人本月销售主要是不动产,且低于15万,能享受免增增值税吗?#个体工商户#

会计宝 账号正在注销中

你们是一个月为一个纳税周期?     查看详情

6561 0赞 0评论 收藏 分享

老师这种单据可以做账吗?入外账#工业制造#

会计宝 账号正在注销中

这个发票可以用     查看详情

4149 0赞 0评论 收藏 分享

请问老师,这个表该怎么填#房地产#

会计宝 账号正在注销中

     查看详情

5463 0赞 0评论 收藏 分享

请问老师这个怎么算#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

     查看详情

3357 0赞 0评论 收藏 分享

税费#初级#

会计宝 账号正在注销中

C     查看详情

5157 0赞 0评论 收藏 分享

你好,我们是做混凝土的,每次采购原料都是按榜单入库,等月底发票过来把发票附上去吗?还是要怎么做啊#其他行业#

会计宝 账号正在注销中

如果你当月就可以取得发票,可以根据送货单入库单等直做账。     查看详情

4770 0赞 0评论 收藏 分享

加载中

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈