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本月缴纳上个月的税款,银行回单上金额是所有税费的汇总金额,做账是否可以做在一个记账凭证里? 如:借 应交税费-未交增值税 应交税费-应交城建税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交印花税 贷:银行存款#工业制造#
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看详情
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请问老师,我百度了结转增值税用进销项期末余额,这个公司去年就没结平我咋做?还是用期末余额吗?#中级#
要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看详情
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公司搬家了,之前租赁的房租,装修费等,计入长期待摊费用,每月摊销,搬家后,长期待摊费用怎么办?可以继续摊销还是其他操作?那拆除恢复费用计入什么科目?#高新企业#
你好,可以在搬迁的时候未摊销完的长期待摊费用一次性摊销完,转入当期损益 查看详情
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员工离职是当月录入社保停缴还是次月录入社保系统停缴。#运输业#
你好,员工离职当月社保也要正常缴纳,现在社保系统是当月10号之前自动申报,如果当月有员工离职,可以在申报期结束后做退工,下月就不会再扣社保 查看详情
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陈明出差回来,报销差旅费1700元,缴回现金300元,结清原借款的会计分录#商业#
是先预支了款项么?预支时 借 其他应收款 dai银行存款等 报销结清时 借 管理费用等1700 库存现金300 dai 其他应收款 查看详情
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老师,您好,我公司购买一些物品来维修公司的故障设备,比如公司的大门门禁坏了,就买了门禁开关维修,洗手间水龙头接头坏了就买了接头维修,是个人报销款来的,具体可以看发票明细,这笔款我可以统统入管理费用的办公费吗(我公司管理费用明细有办公费,差旅费,服务费,租赁费,水电物管费,业务招待费,咨询公证费,折旧/摊销,保密经费,交通运输费,环保费,福利费,其他)#工业制造#
可以 查看详情
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老师,你好,员工工伤离职了,公司在1月份补发员工绩效奖金,请问应该怎么做账,补发的绩效奖金需要交个税吗?#工业制造#
借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 dai银行存款等。需要申报个税 查看详情
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老师,您好,公司购买年会手机及其他电器的开了专票,运输过程还要收费,然后京东另外开了个配送费,这个配送费不能抵扣吧?可以回复我一下吗,谢谢!#工业制造#
年会购买的手机电器是给员工的么? 查看详情
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老师您好,我们公司收到一笔咨询服务费50万,其中应付职工薪酬20万,直接用这20万冲减法人的应收款,请问这样做可以吗?如果可以需要怎么资料作为凭证附件呢?#商业#
法人的应收账款余额是多少 查看详情
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开票的电脑和日常办公电脑要分开吗#商业#
都可以的,不过还是建议分开使用两台电脑来开票和办公。开票和做日常办公可能有很多具体业务操作,这些操作需要用到不同的软件来完成结算工作,如果只用一台电脑,使用不同的软件时可能会有冲突,甚至影响正常运行。另外,开票和做账涉及到大量的财务数据,如果只用一台电脑,会影响数据处理速度,影响工作效率。此外,开票电脑和做账电脑也容易出现系统故障,影响正常运行,如果用两台电脑,就可以有效的减少出现故障的可能性 查看详情
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老师好,我是新手会计,想问个问题。 我们公司在去年收到了一笔3600元的房租收入,开了普票。今年因为企业提前退租,需要退给企业1800元房租。 想问下应该怎么处理,我需要向企业收回去年开的3600票吗,红冲票是先开-3600再开1800,还是直接开个-1800? 账务处理上是不是直接做负数分录就可以了,还需要走以前年度损益吗?#房地产#
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看详情
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你好,我想请问一下1、内部账中的明细分类账是收入和支出是分开登记的,支出明细账没有期初余额,也没有收入,要不要写余额,比如说生活开支明细账全部在贷方,这种要写余额嘛? 2、内部账中的明细分类账和总分类账有什么区别嘛? 3、如果说总账是通过科目汇总表登记,内部账的科目汇总表账怎么做和明细分类账有什么区别#出纳#
1.有的话就写余额2.总账是汇总数据,明细账是具体分类数据3.科目汇总表是根据每个使用的科目汇总数据统计 查看详情
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想请教工作流程问题。去年刚考完证没有实操经验,年后入职了一家小规模商贸公司,公司主要是出售电动三轮整车、电动两轮整车及一些车辆的配件。内帐比较乱,库存商品数量也不准确,往年的成本和费用老板自己在算说只能算出大概。今年想要把三块业务的利润核算清楚,收支数据基本都在。我不懂流程,这几天在和老板娘一起盘存货,后面流程不太懂,求老师指点一下大体的工作流程。#个体工商户#
公司经营多少年了? 查看详情
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请问老师社保年检实操流程#工业制造#
1.首先登录当地人力资源和社会保障局官网。 2.输入社保登记证号、密码和验证码,点击登录进入网上申报系统。 3.进入之后显示的是以下页面,(在设置时将浏览器设为兼容性视图)点击左侧单位办事-年检申报... 4.开始进行人员申报,图示如下。 5.将申报人员花名册下载下来比对,过程中出现的弹窗式申报窗口需填写完整,否则无法申报成功,申请完成后打印即可。 查看详情
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统计局年报需要填写 1本公司是否是成员企业 2本法人单位是否有上一级法人 已知本单位独立经营,独立核算,有上级集团,但是注册资本全是个人,没有单位,其中60%的投资人和集团投资人是同一人#服务业#
一般是成员企业 查看详情
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未分配利润跟盈余公积的概念是怎么样 要怎么计提分配呢#初级#
未分配利润是企业留待以后年度分配或待分配的利润。它在以后年度可继续进行分配,在未进行分配之前,属于所有者权益的组成部分。 查看详情
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你好,老师,我想问一下企业2006年接手来的,当时的账是接着做的,一直到现在,发现应收应付里面挂着很多2006年以前的数,这些数可以怎么处理?#商业#
年份很久了,建议如果可以处理就转营业外支出或者营业外收入,如果无法处理,就把之前的往来给结账掉 查看详情
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2022年12月印花税和企业所得税我忘记先计提了,然后就去缴纳税费了,那如果我现在反记账去补计提进去,那又会影响到我利润表的利润总额,请问得怎么做。#其他行业#
印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看详情
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公司提供大型设备销售与安装服务,其中项目中会涉及到一些土木工程建筑的环节,外包给了建筑公司,对方给我们开了建筑服务费的发票,这个我们要怎么入账呀#其他行业#
可以计入合同履约成本或主营业务成本 查看详情
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你好,我们是城市管理类公司,城管局每季度给我们付绿化管护费,我们再找别家公司干活,比如支付的道路环卫保洁费用,这类费用应该计入主营业务成本吗?应该用什么科目核算?#其他行业#
可以计入主营业务成本 查看详情
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给外包发工资是主营业务成本 当月工资当月发 个税是当月发工资下个月扣 计提个税要怎么计提?#其他行业#
计提 :借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 实际申报扣款的时候 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看详情
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我们是小微企业,小规模纳税人,是给牧场做服务的,一直是每个月开服务费发票,然后报税的时候只按照开发票金额去报增值税,今年小规模纳税人税率是1,我们这种服务型的,还有什么办法可以少缴税么?#其他行业#
你们月度开票金额大吗? 查看详情
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你好老师,部门领导要求我做一份预算和实际收入执行情况的统计给他,需要怎么做,先跟财务要数据吗,有什么模板可以看看吗,我是物业出纳,财务在其他地方办公#中级#
同学你好 1、把收入分下类别,也可以具体到产品,看领导要求 2、然后把预算数要过来 3、把实际数要过来 4、实际除以计划=完成率 (实际—计划)/实际=超过或不足的比率 查看详情
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餐饮代金券100元,消费者实际支付88元,请问销售方应该按照哪个金额开票?#餐饮酒店#
同学你好,在日常税务处理上,企业可以在客户使用代金券时,按实际收取的现金开发票,但是代金券就体现不出来。也可以按全额开具发票,将代金券作为折扣处理,并在同一张发票上开具,企业也可以按实际收取的金额申报企业所得税。 查看详情
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你好,老师,我想问一下年初资产总额一直是6000万,年末资产总额为4800万。申报企业所得税的时候是会按小型微利企业申报吗?#商业#
同学你好 要按年报时 一、先计算每个季度的平均数, 二、然后将四个季度的平均数相加,得出全年的平均数 查看详情
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门店卖饮品一个月收入14万借了别人两万买货还了两万后怎么算门店利润#商业#
利润等于收入减成本费用,收入14万,简单的来说需要减这卖的14万的饮品所购买的原材料,一个月的水电费,一个月的门店租金,以及其他支付的相关费用,计算利润时不需要将你借款的2万本金计算进去 查看详情
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给员工保的海陆空意外险只能开个人发票,公司可以报销吗?能税前扣除吗#工业制造#
同学你好,员工正常的支出开的个人发票公司也可以走报销,报销看的是公司的制度,但是因为没有取得正规发票,需要所得税汇算清缴时纳税调增 查看详情
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年前给对方开的红色发票信息表,但对方迟迟不把红色发票送来,要报税了,如果对方不送了,能撤销吗?怎么办?#建筑工程#
同学你好,1、工资发票信息表未上传审核的,可以在系统内直接作废,2、如果已经审核通过的,红字发票未开具或者红字发票已开具但符合作废条件作废处理后,允许撤销红字专票信息表 查看详情
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