老师,电商公司通过第三方平台收进来的款,还没有开发票,下个季度开发票,那这个季度收到钱是预收吗,还是这个季度确认收入啊

2021/9/9 8:39:31

老师,电商公司通过第三方平台收进来的款,还没有开发票,下个季度开发票,那这个季度收到钱是预收吗,还是这个季度确认收入啊

你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款

难道不是发货的时候虽然没开票,但收到款,也要确认收入吗

是消费者把钱打到第三方平台,然后发货后,钱进了公司账户

但是现在人不要票,但可能下个季度要

如果已发货且收到款可以确认收入,按无票收入申报

那下个季度开这个已确认收入的票呢

下个季度开票时正常申报,无票收入那里负数填写你上次申报数据

那下个季度开票的和无票红冲的如果数字一样的,那就是本期收入就是0了吗

假如没有其他业务,是申报时的收入及税款是0

老师,这样无票收入负数这样,容易引起税局关注吗

只要是真实发生的业务,没事

你前期已经按无票收入申报了啊

还没有,7月份刚成立,10月份才申报,小规模

哦,如果第三季度收到预收款且已发货可以确认收入,增值税申报时按无票收入申报。下个季度开票申报增值税时统一把数据加到第一行收入总额,红冲也是减第一行数据。

我们这个季度无票收入超45万了,普票,第一行是哪一行啊

第1行

小规模申报表没有未开票收入栏次,统一把数据加到第一行收入总额,红冲也是减第一行数据,比对不过的,点强制通过

那就是如果这个季度未开票收入60万,下季度开这个季度票60万,那下个季度开票的填在第3栏次,这个季度未开票的负数填在第一行,是吗

是的

那如果我把60万拆分成一部分做无票收入,一部分做成预收款,下下季度确认收入,这行吗

根据实际业务,如果已发货且收到预收款,符合收入确认条件的,就要确认收入

好的,谢谢老师

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2021-09-09 08:3970508987

老师,电商公司通过第三方平台收进来的款,还没有开发票,下个季度开发票,那这个季度收到钱是预收吗,还是这个季度确认收入啊
会计宝
会计宝

高老师2021-09-09 08:43

你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款

2021-09-09 08:4670508987

难道不是发货的时候虽然没开票,但收到款,也要确认收入吗
会计宝

2021-09-09 08:4770508987

是消费者把钱打到第三方平台,然后发货后,钱进了公司账户
会计宝

2021-09-09 08:4770508987

但是现在人不要票,但可能下个季度要
会计宝
会计宝

高老师2021-09-09 08:49

如果已发货且收到款可以确认收入,按无票收入申报

2021-09-09 08:5070508987

那下个季度开这个已确认收入的票呢
会计宝
会计宝

高老师2021-09-09 08:52

下个季度开票时正常申报,无票收入那里负数填写你上次申报数据

2021-09-09 08:5470508987

那下个季度开票的和无票红冲的如果数字一样的,那就是本期收入就是0了吗
会计宝
会计宝

高老师2021-09-09 08:56

假如没有其他业务,是申报时的收入及税款是0

2021-09-09 08:5770508987

老师,这样无票收入负数这样,容易引起税局关注吗
会计宝
会计宝

高老师2021-09-09 08:58

只要是真实发生的业务,没事
会计宝

高老师2021-09-09 08:58

你前期已经按无票收入申报了啊

2021-09-09 08:5970508987

还没有,7月份刚成立,10月份才申报,小规模
会计宝
会计宝

高老师2021-09-09 09:06

哦,如果第三季度收到预收款且已发货可以确认收入,增值税申报时按无票收入申报。下个季度开票申报增值税时统一把数据加到第一行收入总额,红冲也是减第一行数据。

2021-09-09 09:1570508987

我们这个季度无票收入超45万了,普票,第一行是哪一行啊
会计宝

2021-09-09 09:5470508987

会计宝
会计宝
会计宝

高老师2021-09-09 09:20

第1行
会计宝

高老师2021-09-09 09:20

小规模申报表没有未开票收入栏次,统一把数据加到第一行收入总额,红冲也是减第一行数据,比对不过的,点强制通过

2021-09-09 09:2370508987

那就是如果这个季度未开票收入60万,下季度开这个季度票60万,那下个季度开票的填在第3栏次,这个季度未开票的负数填在第一行,是吗
会计宝
会计宝

高老师2021-09-09 09:25

是的

2021-09-09 09:2870508987

那如果我把60万拆分成一部分做无票收入,一部分做成预收款,下下季度确认收入,这行吗
会计宝
会计宝

高老师2021-09-09 09:30

根据实际业务,如果已发货且收到预收款,符合收入确认条件的,就要确认收入

2021-09-09 09:3270508987

好的,谢谢老师
会计宝

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