老师,您好,我有几个问题需要咨询一下 1.现在存货里面库存商品的账面余额太大,实际没有那么多,原因是前期入库的一些不能入账固定资产的物品,本该一次性计入费用的,但没有进行出库,一直在在账上比如小型饮水机,小型空调,厨房的餐具等。 2.现在要求全部下账,这样一次性计入费用金额就很大,各个部门加起来有很多。如果我从本月起分几个月来分摊这些费用,是否可行,如果可行,那我这个分录该怎么做,如果不行,是不是只能一次性计入费用。 麻烦老师帮我解答一下,非常感谢。

2021/10/3 9:41:59

老师,您好,我有几个问题需要咨询一下 1.现在存货里面库存商品的账面余额太大,实际没有那么多,原因是前期入库的一些不能入账固定资产的物品,本该一次性计入费用的,但没有进行出库,一直在在账上比如小型饮水机,小型空调,厨房的餐具等。 2.现在要求全部下账,这样一次性计入费用金额就很大,各个部门加起来有很多。如果我从本月起分几个月来分摊这些费用,是否可行,如果可行,那我这个分录该怎么做,如果不行,是不是只能一次性计入费用。 麻烦老师帮我解答一下,非常感谢。

您是什么类型的企业,主营业务是什么?

服务业,温泉酒店

现在账面金额太大了,要把那些易耗品全部下账

贵司之前的账务处理计入库存商品是错误的,这部分可以先进去低值易耗品,然后在摊销,如果金额太大,一般有的会计会根据具体情况分期摊销

就是因为全部计入的库存商品,所以现在下账该怎么处理呢,麻烦老师帮忙看一下

一般会计的做法是对这部分账务进行调整,调整至低值易耗品,再摊销

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2021-10-03 09:41琳荙

老师,您好,我有几个问题需要咨询一下 1.现在存货里面库存商品的账面余额太大,实际没有那么多,原因是前期入库的一些不能入账固定资产的物品,本该一次性计入费用的,但没有进行出库,一直在在账上比如小型饮水机,小型空调,厨房的餐具等。 2.现在要求全部下账,这样一次性计入费用金额就很大,各个部门加起来有很多。如果我从本月起分几个月来分摊这些费用,是否可行,如果可行,那我这个分录该怎么做,如果不行,是不是只能一次性计入费用。 麻烦老师帮我解答一下,非常感谢。
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Afei老师2021-10-06 14:14

您是什么类型的企业,主营业务是什么?

2021-10-06 14:14琳荙

服务业,温泉酒店
会计宝

2021-10-06 14:16琳荙

现在账面金额太大了,要把那些易耗品全部下账
会计宝
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Afei老师2021-10-06 14:18

贵司之前的账务处理计入库存商品是错误的,这部分可以先进去低值易耗品,然后在摊销,如果金额太大,一般有的会计会根据具体情况分期摊销

2021-10-06 15:28琳荙

就是因为全部计入的库存商品,所以现在下账该怎么处理呢,麻烦老师帮忙看一下
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Afei老师2021-10-08 09:37

一般会计的做法是对这部分账务进行调整,调整至低值易耗品,再摊销

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