库存商品入库的时候,贷方科目挂错其他应付款, 实际的贷方科目在付款时已经直接费用化了,现在其他应付款贷方有余额没平,请问怎么调平库存商品的贷方科目?

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2025/6/18 13:06:11

库存商品入库的时候,dai方科目挂错其他应付款, 实际的dai方科目在付款时已经直接费用化了,现在其他应付款dai方有余额没平,请问怎么调平库存商品的dai方科目?

您好,您说发付款的时候费用化是什么意思

付款的时候费用化是指 借:销售费用—样品 dai:银行存款

哦,意思应该是冲其他应付款,而不是记入到销售费用是这个意思吧

是的

借销售费用负数 借其他应付款 就成了

其他应付款比销售费用高,冲不平

库存入库的时候单价入高了

意思是库存商品金额也搞错了是吗?

是的

借库存商品(多的金额)负数 借其他应付款就成了

比如现在实际库存和账面库存差2万,但是其他应付款dai方科目多了30万,实际付款费用5万,这个其他应付款dai方不知怎么平衡了

你这个就是乱账啊,库存也不可能和其他应付款对上,不一定都是积累多少时间的科目余额了

正常是样品的入库成本=运费 但是样品入库的时候,单价按照正常品的采购单价入库,就造成样品的成本过高,其他应付款一直都是用来挂样品的

等于说成本多了,现在其他应付款不需要付款对吧

是的

那就这么做,借其他应付款 dai营业外收入

谢谢老师!!

没事

老师,为什么dai方挂营业外收入?因为我们都是免费送客户的

因为其他应付款不用付了,才这么调整

那这样不是增加了收入,提高了利润吗?

因为你之前多成本了,所以你的收入也多了,等于是没有增加一样

补充,或者冲减样品的入账成本

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-06-18 13:0674633517

库存商品入库的时候,dai方科目挂错其他应付款, 实际的dai方科目在付款时已经直接费用化了,现在其他应付款dai方有余额没平,请问怎么调平库存商品的dai方科目?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-18 13:07

您好,您说发付款的时候费用化是什么意思
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2025-06-18 13:0974633517

付款的时候费用化是指 借:销售费用—样品 dai:银行存款
会计宝
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哈哈老师2025-06-18 13:10

哦,意思应该是冲其他应付款,而不是记入到销售费用是这个意思吧

2025-06-18 13:1074633517

是的
会计宝
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哈哈老师2025-06-18 13:10

借销售费用负数 借其他应付款 就成了

2025-06-18 13:1474633517

其他应付款比销售费用高,冲不平
会计宝

2025-06-18 13:1474633517

库存入库的时候单价入高了
会计宝
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哈哈老师2025-06-18 13:15

意思是库存商品金额也搞错了是吗?

2025-06-18 13:1574633517

是的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-18 13:15

借库存商品(多的金额)负数 借其他应付款就成了

2025-06-18 13:1974633517

比如现在实际库存和账面库存差2万,但是其他应付款dai方科目多了30万,实际付款费用5万,这个其他应付款dai方不知怎么平衡了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-18 13:20

你这个就是乱账啊,库存也不可能和其他应付款对上,不一定都是积累多少时间的科目余额了

2025-06-18 13:2874633517

正常是样品的入库成本=运费 但是样品入库的时候,单价按照正常品的采购单价入库,就造成样品的成本过高,其他应付款一直都是用来挂样品的
会计宝
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哈哈老师2025-06-18 13:28

等于说成本多了,现在其他应付款不需要付款对吧

2025-06-18 13:2974633517

是的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-18 13:29

那就这么做,借其他应付款 dai营业外收入

2025-06-18 13:4674633517

谢谢老师!!
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-18 13:46

没事

2025-06-18 17:4474633517

老师,为什么dai方挂营业外收入?因为我们都是免费送客户的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-18 17:46

因为其他应付款不用付了,才这么调整

2025-06-18 18:0274633517

那这样不是增加了收入,提高了利润吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-18 18:03

因为你之前多成本了,所以你的收入也多了,等于是没有增加一样
会计宝

官方回复2025-06-28 18:30

补充,或者冲减样品的入账成本
官方回复

官方回复2025-06-28 18:31

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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