提问
首页/问答/问答详情

各位老师，想请问一下递延税金怎样才能在一个分录里既冲回之前提的税金又提到期的税金，按照图片的思路

免费：《带你 成为总账 学习群》已上线，群席位有限 点击加入

2021/10/11 18:15:11

各位老师，想请问一下递延税金怎样才能在一个分录里既冲回之前提的税金又提到期的税金，按照图片的思路

你好，你说的是按照你错误的思路去调整吗？

不好意思，我们只能给你按照正确方法去解决问题。 举个例子：如果你们是一次收到10个月的场地租赁费，每月租赁费10500。先开发票的情况下， 借：银行存款 105000 dai：预收账款 100000 应交税费-应交增值税-销项 5000 每月确认收入 借：预收账款 1万 dai：主营业务收入 1万 如果你们公司只有这一个业务，且需要缴纳附加税 计提的时候 借：税金及附加 5000*12% dai：应交税费-城建 5000*7% 应交税费-地方教育费 5000*2% 应交税费-教育费附加 5000*3%

请问老师刚开始收取预收款的时候不需要提递延所得税嘛？

不需要

那这个递延什么时候提？？？

给你说了，不需要确认递延

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
免费：《带你 成为总账 学习群》已上线，群席位有限 点击加入
向老师提问

2021-10-11 18:1525928099

各位老师，想请问一下递延税金怎样才能在一个分录里既冲回之前提的税金又提到期的税金，按照图片的思路
会计宝

2021-10-11 18:1125928099

会计宝
会计宝

2021-10-11 18:1125928099

会计宝
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 08:43

你好，你说的是按照你错误的思路去调整吗？
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 08:51

不好意思，我们只能给你按照正确方法去解决问题。 举个例子：如果你们是一次收到10个月的场地租赁费，每月租赁费10500。先开发票的情况下， 借：银行存款 105000 dai：预收账款 100000 应交税费-应交增值税-销项 5000 每月确认收入 借：预收账款 1万 dai：主营业务收入 1万 如果你们公司只有这一个业务，且需要缴纳附加税 计提的时候 借：税金及附加 5000*12% dai：应交税费-城建 5000*7% 应交税费-地方教育费 5000*2% 应交税费-教育费附加 5000*3%

2021-10-12 08:5325928099

请问老师刚开始收取预收款的时候不需要提递延所得税嘛？
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 08:56

不需要

2021-10-12 09:0525928099

那这个递延什么时候提？？？
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 09:15

给你说了，不需要确认递延
税务师晓雨

税务师晓雨2021-10-12 09:16

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
免费 · 带你成为总账 · 学习群
一天一个业务,一年财税精英计划
点击查看详情

问答已结束！

点击查看 全部回复内容(10条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
314名专家老师，3分钟快速回复，已有86922会计人， 提问了172171 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码解锁全文

已是好友会员 点击这里

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈