老师,七月份开一张红冲四月份的发票,九月份开一张专票,然后报增值税的时候,把红冲的发票做上去,就对不上增值税的数据了?

2021/10/16 17:44:52

老师,七月份开一张红冲四月份的发票,九月份开一张专票,然后报增值税的时候,把红冲的发票做上去,就对不上增值税的数据了?

一般纳税人还是小规模?

小规模

按理不是把红冲发票做上去才对吗?

普票只能红冲普票,专票红冲专票

上面说的是普票免税的情况

如果你们普票免税,红冲专票的收入,专票是要缴税的,那是不对的

不免,三季度就两张发票,一个红冲普票,一个专票

但是账上把红冲的发票做上去了,就减少了,和增值税报表对不上,要是不做就对,

你4月开票的时候这个普票缴税了吗?

不交

没有缴税,没有超过

那申报表上,你填不了红冲的普票,一般税局会让你按照专票的金额,等以后开普票在红冲普票部分

申报表上是那张专票的金额

例如你4月开的普票是10万,免税的,7月红冲10万,9月又开了20万专票,申报表你填不了红冲的10万,只能填写专票的20万,专票这部分收入需要缴税

那我做账的时候要不要爸那张红冲的发票做进去呢

做账你正常做

是的 ,我知道,但是账上和申报表的金额对不上

特殊情况,你肯定对不上

正常现象,不用管

关于这个红字发票,借:应收账款 负数 借:收入+销项 负数 借:应交税费-应交增值税 负数 dai:营业外收入/其他收益 负数

收到,谢谢老师

我们这边做那个红字发票是直接在按之前的做一笔红字负数就行了 ,没有用过营业外收入/其他收益,这样对吗?

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2021-10-16 17:44

老师,七月份开一张红冲四月份的发票,九月份开一张专票,然后报增值税的时候,把红冲的发票做上去,就对不上增值税的数据了?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-16 17:46

一般纳税人还是小规模?

2021-10-16 17:46

小规模
会计宝

2021-10-16 17:48

按理不是把红冲发票做上去才对吗?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-16 17:48

普票只能红冲普票,专票红冲专票
会计宝

andy老师2021-10-16 17:49

上面说的是普票免税的情况
会计宝

andy老师2021-10-16 17:49

如果你们普票免税,红冲专票的收入,专票是要缴税的,那是不对的

2021-10-16 17:50

不免,三季度就两张发票,一个红冲普票,一个专票
会计宝

2021-10-16 17:51

但是账上把红冲的发票做上去了,就减少了,和增值税报表对不上,要是不做就对,
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-16 17:51

你4月开票的时候这个普票缴税了吗?

2021-10-16 17:53

不交
会计宝

2021-10-16 17:54

没有缴税,没有超过
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-16 17:54

那申报表上,你填不了红冲的普票,一般税局会让你按照专票的金额,等以后开普票在红冲普票部分

2021-10-16 17:56

申报表上是那张专票的金额
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-16 17:56

例如你4月开的普票是10万,免税的,7月红冲10万,9月又开了20万专票,申报表你填不了红冲的10万,只能填写专票的20万,专票这部分收入需要缴税

2021-10-16 17:56

那我做账的时候要不要爸那张红冲的发票做进去呢
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-16 17:56

做账你正常做

2021-10-16 17:57

是的 ,我知道,但是账上和申报表的金额对不上
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-16 17:58

特殊情况,你肯定对不上
会计宝

andy老师2021-10-16 17:58

正常现象,不用管
会计宝

andy老师2021-10-16 17:59

关于这个红字发票,借:应收账款 负数 借:收入+销项 负数 借:应交税费-应交增值税 负数 dai:营业外收入/其他收益 负数

2021-10-16 18:03

收到,谢谢老师
会计宝

2021-10-16 18:05

我们这边做那个红字发票是直接在按之前的做一笔红字负数就行了 ,没有用过营业外收入/其他收益,这样对吗?
会计宝

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