就是要支付一笔1200万的工程款,发票也开的是1200万,施工电费是我们交的,对方用的电费我们在这个1200万里扣掉了两万,实际支付了1198万,按照票面金额这笔账要怎么做分录合适

2021/10/18 16:37:48

就是要支付一笔1200万的工程款,发票也开的是1200万,施工电费是我们交的,对方用的电费我们在这个1200万里扣掉了两万,实际支付了1198万,按照票面金额这笔账要怎么做分录合适

如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以

没开发票,只是做了发票分割单

那你们代付电费的时候借:相关成本费用 应收账款 2万 dai:银行存款

然后再冲减你们的应付账款就好了

当时充值电费时做的是其他应收款,收到电费发票时在进成本,现在扣掉对方的电费,是不是就要冲减其他应收款和成本?

你充值的时候如果是全部记到了成本,那就要冲成本,如果是扣除了这个2万,那就只冲其他应收款

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2021-10-18 16:37鹅鹅鹅

就是要支付一笔1200万的工程款,发票也开的是1200万,施工电费是我们交的,对方用的电费我们在这个1200万里扣掉了两万,实际支付了1198万,按照票面金额这笔账要怎么做分录合适
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王苗苗老师2021-10-18 16:43

如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以

2021-10-18 16:46鹅鹅鹅

没开发票,只是做了发票分割单
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王苗苗老师2021-10-18 16:48

那你们代付电费的时候借:相关成本费用 应收账款 2万 dai:银行存款
会计宝

王苗苗老师2021-10-18 16:48

然后再冲减你们的应付账款就好了

2021-10-18 16:54鹅鹅鹅

当时充值电费时做的是其他应收款,收到电费发票时在进成本,现在扣掉对方的电费,是不是就要冲减其他应收款和成本?
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王苗苗老师2021-10-18 17:07

你充值的时候如果是全部记到了成本,那就要冲成本,如果是扣除了这个2万,那就只冲其他应收款

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