请问,公司的租金费用,房东不愿意交税不给开发票,一直挂预付账款,收不到费用发票冲账,一直挂账会怎么样,要怎么处理呢?

2021/12/16 11:22:16

请问,公司的租金费用,房东不愿意交税不给开发票,一直挂预付账款,收不到费用发票冲账,一直挂账会怎么样,要怎么处理呢?

以前开过租金发票,税也是我们交。现在老板不想代交那个税,房东也不愿意交

你可以把税费算到合同里面一起开票扣除

比如房租100,税费20,开票金额120,房租合同写清楚不含税房租多少,税金多少

这样企业交的税也可以扣除了,房租还是没有少房东的

不是我们开票,是之前去代开房租发票。现在想问,一直挂预付账款—租金,收不到费用发票,一直挂账会怎么样

没有发票,你所得税不能扣除的

反正现在就是拿不到租金的费用发票了

做了费用,所得税也要调整的

没有做费用,借方预付账款,dai方银行存款,没有收到费用发票就没有做费用

确定收不到发票的,转费用,所得税调增

一直挂账有被税务稽查的风险

那要是转了费用,所得税调增了。以后有收到发票了呢?

5年内追补到发生年度扣除

所以正常情况下是收到了发票才能做当期费用,所得税才不用调整,是吗?老师

会计上权责发生制属于当期的费用就做当期,不管发票,税务上没有发票费用调增

好的,谢谢老师

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2021-12-16 11:2215360773

请问,公司的租金费用,房东不愿意交税不给开发票,一直挂预付账款,收不到费用发票冲账,一直挂账会怎么样,要怎么处理呢?
会计宝

2021-12-16 11:2515360773

以前开过租金发票,税也是我们交。现在老板不想代交那个税,房东也不愿意交
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 11:25

你可以把税费算到合同里面一起开票扣除
会计宝

Annina老师2021-12-16 11:26

比如房租100,税费20,开票金额120,房租合同写清楚不含税房租多少,税金多少
会计宝

Annina老师2021-12-16 11:27

这样企业交的税也可以扣除了,房租还是没有少房东的

2021-12-16 11:3015360773

不是我们开票,是之前去代开房租发票。现在想问,一直挂预付账款—租金,收不到费用发票,一直挂账会怎么样
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 11:31

没有发票,你所得税不能扣除的

2021-12-16 11:3115360773

反正现在就是拿不到租金的费用发票了
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 11:31

做了费用,所得税也要调整的

2021-12-16 11:3215360773

没有做费用,借方预付账款,dai方银行存款,没有收到费用发票就没有做费用
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 11:33

确定收不到发票的,转费用,所得税调增
会计宝

Annina老师2021-12-16 11:33

一直挂账有被税务稽查的风险

2021-12-16 11:3415360773

那要是转了费用,所得税调增了。以后有收到发票了呢?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 11:35

5年内追补到发生年度扣除

2021-12-16 11:3715360773

所以正常情况下是收到了发票才能做当期费用,所得税才不用调整,是吗?老师
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 11:38

会计上权责发生制属于当期的费用就做当期,不管发票,税务上没有发票费用调增

2021-12-16 11:4115360773

好的,谢谢老师
会计宝

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