我们是物流公司,去年有好多发票没有入账,金额几十万,今年我们公司特别缺成本,想把这些发票入账,这样账务处理要怎么做呀?入在今年会不会有税务风险呀?

原标题:老师,我们是物流公司,去年有好多发票没有入账,金额几十万,今年我们公司特别缺成本,想把这些发票入账,这样账务处理要怎么做呀?入在今年会不会有税务风险呀?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2021/12/16 12:22:36

老师,我们是物流公司,去年有好多发票没有入账,金额几十万,今年我们公司特别缺成本,想把这些发票入账,这样账务处理要怎么做呀?入在今年会不会有税务风险呀?

风险大

属于当期的就做到当期

不是哪期差成本就用的,这样不是乱套了

如果去年很多成本没有及时入账的,你可以调整到去年,税务做专项申报

你是说该去年的账,税务重新申报是吗?

你是说改去年的账,税务重新申报是吗?

调账,税务做专项扣除申报

不改账的情况下怎么办才好?

分析缺成本原因

如果做在今年的话,账务处理是什么

具体问题具体分析

去年发票金额大的一般是不允许做的今年的

这些发票是去年漏了,没有入账

金额小的呢

调去年的利润还是计入当期损益

小的,做的今年问题不是很大

调去年的利润还是计入当期损益

正确的就是调去年利润

我们每个月开票一百多万,去年30万的费用入账算不算大?

大

调去年利润的账务处理是什么

去年的费用调去年

那10万呢

账务处理能写一下吗

金额小指几百千把块

好吧

企业会计准则的涉及损益的用以前年度损益调整

调整去年利润的账务处理能详细说一下吗?

借以前年度损益调整,dai应付账款,借利润分配,dai以前年度损益调整

我们是小企业会计准则,没有以前年度调整这个科目

直接调整利润分配

借利润分配,dai应付账款

好的

如果涉及到所得税呢

补缴所得税

分录怎么做

借所得税费用,dai应交税费-应交所得税

入了费用,肯定不会增加所得税而是减少所得税呀

补缴的可以影响当期

那老师,我们今年发现去年的增值税漏计提了一笔,要怎么做账务处理?

增值税不用计提

借:转出未交增值税 dai未交增值税

是没转出增值税

去年交增值税了吗?

增值税是少做了一笔这样的分录:借 应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai 应交税费一未交增值税,那今年可以直接做上漏掉的这笔分录吗?

交了

就是账上没转出增值税

可以

发现了去年有错误的凭证,计提的时候把印花税记成了车辆购置税,今年要怎么改呀?主要是都跨年了

借:税金及附加 dai:应交税费一车辆购置税(应该是印花税才对)

我们是一个问题一个问题付费的哦,有新问题可以重新提问哈

直接这样冲销了再重新计提可以吗?

这是最后一个问题,麻烦告诉一下

可以

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2021-12-16 12:22给一份安定,足矣

老师,我们是物流公司,去年有好多发票没有入账,金额几十万,今年我们公司特别缺成本,想把这些发票入账,这样账务处理要怎么做呀?入在今年会不会有税务风险呀?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:23

风险大
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:23

属于当期的就做到当期
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:23

不是哪期差成本就用的,这样不是乱套了
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:24

如果去年很多成本没有及时入账的,你可以调整到去年,税务做专项申报

2021-12-16 12:30给一份安定,足矣

你是说该去年的账,税务重新申报是吗?
会计宝

2021-12-16 12:30给一份安定,足矣

你是说改去年的账,税务重新申报是吗?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:31

调账,税务做专项扣除申报

2021-12-16 12:31给一份安定,足矣

不改账的情况下怎么办才好?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:32

分析缺成本原因

2021-12-16 12:32给一份安定,足矣

如果做在今年的话,账务处理是什么
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:33

具体问题具体分析
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:33

去年发票金额大的一般是不允许做的今年的

2021-12-16 12:34给一份安定,足矣

这些发票是去年漏了,没有入账
会计宝

2021-12-16 12:34给一份安定,足矣

金额小的呢
会计宝

2021-12-16 12:35给一份安定,足矣

调去年的利润还是计入当期损益
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:35

小的,做的今年问题不是很大

2021-12-16 12:35给一份安定,足矣

调去年的利润还是计入当期损益
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:35

正确的就是调去年利润

2021-12-16 12:36给一份安定,足矣

我们每个月开票一百多万,去年30万的费用入账算不算大?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:36

大

2021-12-16 12:36给一份安定,足矣

调去年利润的账务处理是什么
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:36

去年的费用调去年

2021-12-16 12:36给一份安定,足矣

那10万呢
会计宝

2021-12-16 12:37给一份安定,足矣

账务处理能写一下吗
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:37

金额小指几百千把块

2021-12-16 12:37给一份安定,足矣

好吧
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:37

企业会计准则的涉及损益的用以前年度损益调整

2021-12-16 12:38给一份安定,足矣

调整去年利润的账务处理能详细说一下吗?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:38

借以前年度损益调整,dai应付账款,借利润分配,dai以前年度损益调整

2021-12-16 12:38给一份安定,足矣

我们是小企业会计准则,没有以前年度调整这个科目
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:40

直接调整利润分配
会计宝

Annina老师2021-12-16 12:40

借利润分配,dai应付账款

2021-12-16 12:42给一份安定,足矣

好的
会计宝

2021-12-16 13:08给一份安定,足矣

如果涉及到所得税呢
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 13:10

补缴所得税

2021-12-16 13:10给一份安定,足矣

分录怎么做
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 13:11

借所得税费用,dai应交税费-应交所得税

2021-12-16 13:11给一份安定,足矣

入了费用,肯定不会增加所得税而是减少所得税呀
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 13:13

补缴的可以影响当期

2021-12-16 14:05给一份安定,足矣

那老师,我们今年发现去年的增值税漏计提了一笔,要怎么做账务处理?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 14:08

增值税不用计提

2021-12-16 14:20给一份安定,足矣

借:转出未交增值税 dai未交增值税
会计宝

2021-12-16 14:20给一份安定,足矣

是没转出增值税
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 14:23

去年交增值税了吗?

2021-12-16 14:25给一份安定,足矣

增值税是少做了一笔这样的分录:借 应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai 应交税费一未交增值税,那今年可以直接做上漏掉的这笔分录吗?
会计宝

2021-12-16 14:25给一份安定,足矣

交了
会计宝

2021-12-16 14:25给一份安定,足矣

就是账上没转出增值税
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 14:25

可以

2021-12-16 14:28给一份安定,足矣

发现了去年有错误的凭证,计提的时候把印花税记成了车辆购置税,今年要怎么改呀?主要是都跨年了
会计宝

2021-12-16 14:28给一份安定,足矣

借:税金及附加 dai:应交税费一车辆购置税(应该是印花税才对)
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 14:28

我们是一个问题一个问题付费的哦,有新问题可以重新提问哈

2021-12-16 14:25给一份安定,足矣

会计宝
会计宝

2021-12-16 14:30给一份安定,足矣

直接这样冲销了再重新计提可以吗?
会计宝

2021-12-16 14:30给一份安定,足矣

这是最后一个问题,麻烦告诉一下
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-16 14:31

可以
Annina老师

Annina老师2021-12-16 14:32

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (57条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
379名专家老师,3分钟快速回复,已有122051会计人, 提问了200280 个问题
李伟老师
信用得分
37289
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 6019
/
打赏 158次
添加微信
andy老师
信用得分
36794
综合排名
8
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 6515
/
打赏 125次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
76443
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 12113
/
打赏 226次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
379名专家老师,3分钟快速回复,已有122051会计人, 提问了200280 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
379名专家老师,3分钟快速回复,已有122051会计人, 提问了200280 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈