老师,代开发票当时就缴纳了税费怎么做分录??月末需要结转吗

2021/12/28 12:32:43

老师,代开发票当时就缴纳了税费怎么做分录??月末需要结转吗

缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛?

结转是结转增值税还是损益类的结转?

1.根据发票 借:应收账款 dai:主营业务收入(代开发票上的不含税金额) dai:应交税费—应交增值税(代开发票上的税额) 2.拿回来完税凭证后 借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-城市维护建设税 借:应交税费-教育费附加 借:应交税费-地方教育费附加 dai:银行存款 3.补提附加税 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税 dai:应交税费-教育费附加 dai:地方教育费附加

就是代开发票的时候当时就扣了增值税还有附加税。城建税

就是要补提附加税是吧??

没有这个税金及附加的科目??

有没有营业税金及附加?

在损益类科目里

好的 谢谢老师

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

大宁老师财务经理答疑老师
向老师提问

2021-12-28 12:32匿名提问

老师,代开发票当时就缴纳了税费怎么做分录??月末需要结转吗
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-28 12:35

缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛?
会计宝

大宁老师2021-12-28 12:36

结转是结转增值税还是损益类的结转?
会计宝

大宁老师2021-12-28 12:37

1.根据发票 借:应收账款 dai:主营业务收入(代开发票上的不含税金额) dai:应交税费—应交增值税(代开发票上的税额) 2.拿回来完税凭证后 借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-城市维护建设税 借:应交税费-教育费附加 借:应交税费-地方教育费附加 dai:银行存款 3.补提附加税 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税 dai:应交税费-教育费附加 dai:地方教育费附加

2021-12-28 13:12匿名提问

就是代开发票的时候当时就扣了增值税还有附加税。城建税
会计宝

2021-12-28 13:12匿名提问

就是要补提附加税是吧??
会计宝

2021-12-28 13:12匿名提问

没有这个税金及附加的科目??
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-28 13:17

有没有营业税金及附加?
会计宝

大宁老师2021-12-28 13:17

在损益类科目里

2021-12-28 13:37匿名提问

好的 谢谢老师
会计宝

问答已结束!

点击展开全文 (10条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
323名专家老师,3分钟快速回复,已有88618会计人, 提问了173553 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
323名专家老师,3分钟快速回复,已有88618会计人, 提问了173553 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈