请问更正凭证怎么做呢？主管会计说不能用以前年度损益，只能更正做相反分录是什么意思呢？（之前收入跟税金写反了，借：库存现金13650 贷：其他业务收入：650 贷：应交税费：1300）

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2022/1/1 17:43:17

请问更正凭证怎么做呢？主管会计说不能用以前年度损益，只能更正做相反分录是什么意思呢？（之前收入跟税金写反了，借：库存现金13650 dai：其他业务收入：650 dai：应交税费：1300）

你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整，其最后的合并分录就相当于做相反分录

借：以前年度 dai：其他业务收入借：应交税费 dai：以前年度损益调整两个分录的金额都是记错的差额，因此对以前年度损益没有影响

不是的，他意思是不能用以前年度损益调整这个科目，因为我们公司报表年初数不能调，所以他说把之前做的这笔冲掉，在做一个正确的，但是我不知道怎么冲

如果按照他的意思那你就把之前的分录科目都做相反分录，借：其他业务收入、应交税费 dai：银行存款，然后再做一笔正确的

用负数冲销也是可以的吧

可以的

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可以

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2022-01-01 17:43呜呜呜呜的风

2022-01-01 17:17呜呜呜呜的风

张老师2022-01-01 17:50

你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整，其最后的合并分录就相当于做相反分录

张老师2022-01-01 17:52

借：以前年度 dai：其他业务收入借：应交税费 dai：以前年度损益调整两个分录的金额都是记错的差额，因此对以前年度损益没有影响

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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