老师,我们公司现在遇到一个新问题,我们是做工程机械租赁的,带司机,有个客户工地,需要与我们给他提供服务的几台车司机签劳务协议,由他们公司直接代发劳务工资(当然这部分工资肯定是从付我们租赁费中扣除的)然后这些司机又是我们公司的员工,这些员工的社保个税都由我们公司申报的,这种情况该怎么处理呢?

2021/1/21 13:27:06

老师,我们公司现在遇到一个新问题,我们是做工程机械租赁的,带司机,有个客户工地,需要与我们给他提供服务的几台车司机签劳务协议,由他们公司直接代发劳务工资(当然这部分工资肯定是从付我们租赁费中扣除的)然后这些司机又是我们公司的员工,这些员工的社保个税都由我们公司申报的,这种情况该怎么处理呢?

连人带车一起租的,公司可以开9%的发票,确认收入,相关人的工资+车折旧的费用进相关成本

但是工资由对方公司直接支付,我们怎么做账呢?

我们公司都是连车带人一起的,不过都是13%的税率,电子税务局核的增值税税率就是13%

这个可以跟对方协商的,你们只租赁机器的话,税率13%的,对方直接付工人劳务费的,你们不管这部分的,你们的成本就是折旧,司机的社保还是跟正常的做,个税的话,公司按照劳务报酬申报,司机自己承担

对方付的工资也是从我们应收款里扣除的,相当于是我们自己的钱发的工资,而且司机师傅是我们公司的员工,签了劳动合同的

这种情况的话,你们发工资的时候正常发就可以,把司机这部分的工资冲减应收账款

比例应付工资100,司机50,借应付职工薪酬100,dai银行50应收账款50

可以直接冲减应收账款,这样做账可以就行

可以的

相关协议,司机工资发放约定留存备查

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2021-01-21 13:27真真

老师,我们公司现在遇到一个新问题,我们是做工程机械租赁的,带司机,有个客户工地,需要与我们给他提供服务的几台车司机签劳务协议,由他们公司直接代发劳务工资(当然这部分工资肯定是从付我们租赁费中扣除的)然后这些司机又是我们公司的员工,这些员工的社保个税都由我们公司申报的,这种情况该怎么处理呢?
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Annina老师2021-01-21 13:29

连人带车一起租的,公司可以开9%的发票,确认收入,相关人的工资+车折旧的费用进相关成本

2021-01-21 13:31真真

但是工资由对方公司直接支付,我们怎么做账呢?
会计宝

2021-01-21 13:34真真

我们公司都是连车带人一起的,不过都是13%的税率,电子税务局核的增值税税率就是13%
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-21 13:35

这个可以跟对方协商的,你们只租赁机器的话,税率13%的,对方直接付工人劳务费的,你们不管这部分的,你们的成本就是折旧,司机的社保还是跟正常的做,个税的话,公司按照劳务报酬申报,司机自己承担

2021-01-21 13:39真真

对方付的工资也是从我们应收款里扣除的,相当于是我们自己的钱发的工资,而且司机师傅是我们公司的员工,签了劳动合同的
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-21 13:44

这种情况的话,你们发工资的时候正常发就可以,把司机这部分的工资冲减应收账款
会计宝

Annina老师2021-01-21 13:45

比例应付工资100,司机50,借应付职工薪酬100,dai银行50应收账款50

2021-01-21 13:46真真

可以直接冲减应收账款,这样做账可以就行
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-21 13:46

可以的
会计宝

Annina老师2021-01-21 13:47

相关协议,司机工资发放约定留存备查

2021-01-21 13:47真真

好的,谢谢老师
会计宝
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Annina老师2021-01-21 13:48

不客气,如果没有疑问的话,谢谢给个五星好评并结束问题哦

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