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2022/1/13 14:02:24

预付账款

收到发票再冲预付

借管理费用-柴油费进项税预付账款 dai 银行存款

这个样子吗

收到发票以后借管理费用-柴油费进项税 dai 预付账款

这两笔分录对吗

先做15万的预付，借：预付15万，dai：银存

收票时，借：费用，进项税 dai：预付9元

万

想把这15万都当成2021年的费用怎么办

老师！！！

做暂估

暂估费用，以不含税的金额入账

然后到票了以后再红字冲掉？再用发票的金额入账？

到票后，可以直接只做税额

也可以先红冲原来的，再做一笔正确的，看你的做账习惯

只做税额的话，是前期暂估的时候是不是管理费用就是不含税的了？

这样跟银行账就对不上了啊

后期到票的分录怎么做呀

是的

你年底暂估的时候借：管理费用 5.3 dai：预付账款 5.3

收到发票时：借：应交税费--应交增值税（进项税）0.7 dai：预付账款0.7

那银行存款呢

银行存款你本身就是对的啊

在付15万的时候就有做15万的银行存款支出

好的好的

嗯嗯

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2022-01-13 14:02郝优秀🍃

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小小2022-01-13 14:02

预付账款

小小2022-01-13 14:03

收到发票再冲预付

2022-01-13 14:05郝优秀🍃

借管理费用-柴油费进项税预付账款 dai 银行存款

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