请问老师,在所得税汇算后成本调减1980元请问我应该做一笔怎样的会计分录?

2022/2/21 7:37:58

请问老师,在所得税汇算后成本调减1980元请问我应该做一笔怎样的会计分录?

有以前年度损益调整科目吗?

有就通过以前年度损益调整来调整

没有就直接通过未分配利润来调整

麻烦老师帮我列下分录可以吗未分配利润来调整

借:未分配利润,dai:

dai方我不知道你是什么科目

这个还需要年底结转吗

不用结转了

我的负债表上未分配利润数和利润表上不平,差的数就是这笔1980,请问是怎么回事?

肯定会差呀

因为这1980是直接调整以前年度的利润

利润表上只是今年的利润

就是负债表和利润表钩稽不上也正常,我就是使用软件自己生成的报表没问题的是吧

没问题

正常的

谢谢老师

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谭老师财务经理,税务师答疑老师
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2022-02-21 07:37maggie

请问老师,在所得税汇算后成本调减1980元请问我应该做一笔怎样的会计分录?
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-21 07:39

有以前年度损益调整科目吗?
会计宝

谭老师2022-02-21 07:40

有就通过以前年度损益调整来调整
会计宝

谭老师2022-02-21 07:40

没有就直接通过未分配利润来调整

2022-02-21 07:43maggie

麻烦老师帮我列下分录可以吗未分配利润来调整
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-21 07:43

借:未分配利润,dai:
会计宝

谭老师2022-02-21 07:44

dai方我不知道你是什么科目

2022-02-21 07:45maggie

这个还需要年底结转吗
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-21 07:45

不用结转了

2022-02-21 07:49maggie

我的负债表上未分配利润数和利润表上不平,差的数就是这笔1980,请问是怎么回事?
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-21 07:49

肯定会差呀
会计宝

谭老师2022-02-21 07:50

因为这1980是直接调整以前年度的利润
会计宝

谭老师2022-02-21 07:51

利润表上只是今年的利润

2022-02-21 07:56maggie

就是负债表和利润表钩稽不上也正常,我就是使用软件自己生成的报表没问题的是吧
会计宝
会计宝

谭老师2022-02-21 07:56

没问题
会计宝

谭老师2022-02-21 07:56

正常的

2022-02-21 07:57maggie

谢谢老师
会计宝

2022-02-21 07:57maggie

解答清晰
会计宝

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