公司执行小企业会计准则。21年12月一张招聘费的进项发票当月已认证抵扣。今年2月申请了红字发票,要求退款。2月退款不能到账。12月份的发票当时是开给我们a公司的。现在要重新开给我们b公司。同一笔业务。a公司怎么调账,求相关分录。12月a公司分录借管理费用,进项税额。贷银行存款。

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2022/2/24 15:35:05

公司执行小企业会计准则。21年12月一张招聘费的进项发票当月已认证抵扣。今年2月申请了红字发票,要求退款。2月退款不能到账。12月份的发票当时是开给我们a公司的。现在要重新开给我们b公司。同一笔业务。a公司怎么调账,求相关分录。12月a公司分录借管理费用,进项税额。dai银行存款。

A公司原分录冲回

没有以前年度损益就不用这个科目吗?

红冲管理费用,要影响21年利润和所得税吧

小企业会计准则,在当期调整即可

红冲后,再进项税额转出是吗

对的

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2022-02-24 15:35空空道

公司执行小企业会计准则。21年12月一张招聘费的进项发票当月已认证抵扣。今年2月申请了红字发票,要求退款。2月退款不能到账。12月份的发票当时是开给我们a公司的。现在要重新开给我们b公司。同一笔业务。a公司怎么调账,求相关分录。12月a公司分录借管理费用,进项税额。dai银行存款。
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大宁老师2022-02-24 15:54

A公司原分录冲回

2022-02-24 16:04空空道

没有以前年度损益就不用这个科目吗?
会计宝

2022-02-24 16:05空空道

红冲管理费用,要影响21年利润和所得税吧
会计宝
会计宝

大宁老师2022-02-24 16:05

小企业会计准则,在当期调整即可

2022-02-24 16:06空空道

红冲后,再进项税额转出是吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-02-24 16:06

对的
大宁老师

大宁老师2022-02-24 16:07

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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