97年对外公司投资现金了100万〈不是股权投资,)2020年收到8万,其余92万亏损,请问一下,所得税汇算清缴怎么做?可以让纳税调减吗?需要附什么资料什么程序税务才认呢??

2022/3/18 12:11:19

97年对外公司投资现金了100万〈不是股权投资,)2020年收到8万,其余92万亏损,请问一下,所得税汇算清缴怎么做?可以让纳税调减吗?需要附什么资料什么程序税务才认呢??

你们100万对外投资的时候怎么做的账?

其他应收款

货:银行存款

你这个属于借款了

想税前扣除损失必须有确实无法收回证据才可以,比如对方破产、死亡或通过诉讼仍无法收回等

我们是就是一起和其他公司搞项目,但后来这个项目没有获得收益

那个公司很大,公司运营也挺好的。(但事实就是都亏损了

确定无法收回证据:可以叫他们写一个说明吗?

这个肯定是不行的,这种个人写得说明不是法定义务的解除

你们可以进行诉讼,当欠款官司去处理。像这种案子有两年诉讼时效(现在是三年),你们早超过了诉讼时效,所以如果对方不想还你们你们肯定赢不了,到时候拿法院判决书就可以入账了

这个也不存在欠款,一起开发个项目,后来产生亏损

投资款减去投资的固定资产,人工工资,这些就剩这么点钱平分了

老师你有电话没有?

关键你说另外一个公司运营挺好

关键是你怎么证明投资损失呢,只你们知道不行啊,得让税务局知道

那就不做纳税调减了,账务上怎么处理呢?年所得税纳税表中,在那体现不?

100万减去收回款项是你们损失,下一步要计提坏账准备

我问了税务说可以做为长投损失的,

关键是你要是能证明是长投没问题的

事实是长投了的

你肯定问税务局说我一个投资损失了怎么处理,他当然告诉你能长投损失

你有证明资料吗?有的话可以

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木言注册会计师,高级会计师,税务师答疑老师
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2022-03-18 12:11玲子

97年对外公司投资现金了100万〈不是股权投资,)2020年收到8万,其余92万亏损,请问一下,所得税汇算清缴怎么做?可以让纳税调减吗?需要附什么资料什么程序税务才认呢??
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会计宝

木言2022-03-18 12:23

你们100万对外投资的时候怎么做的账?

2022-03-18 12:25玲子

其他应收款
会计宝

2022-03-18 12:25玲子

货:银行存款
会计宝
会计宝

木言2022-03-18 12:38

你这个属于借款了
会计宝

木言2022-03-18 12:39

想税前扣除损失必须有确实无法收回证据才可以,比如对方破产、死亡或通过诉讼仍无法收回等

2022-03-18 12:53玲子

我们是就是一起和其他公司搞项目,但后来这个项目没有获得收益
会计宝

2022-03-18 12:55玲子

那个公司很大,公司运营也挺好的。(但事实就是都亏损了
会计宝

2022-03-18 12:58玲子

确定无法收回证据:可以叫他们写一个说明吗?
会计宝
会计宝

木言2022-03-18 13:01

这个肯定是不行的,这种个人写得说明不是法定义务的解除
会计宝

木言2022-03-18 13:08

你们可以进行诉讼,当欠款官司去处理。像这种案子有两年诉讼时效(现在是三年),你们早超过了诉讼时效,所以如果对方不想还你们你们肯定赢不了,到时候拿法院判决书就可以入账了

2022-03-18 13:16玲子

这个也不存在欠款,一起开发个项目,后来产生亏损
会计宝

2022-03-18 13:17玲子

投资款减去投资的固定资产,人工工资,这些就剩这么点钱平分了
会计宝

2022-03-18 13:21玲子

老师你有电话没有?
会计宝
会计宝

木言2022-03-18 14:22

关键你说另外一个公司运营挺好
会计宝

木言2022-03-18 14:23

关键是你怎么证明投资损失呢,只你们知道不行啊,得让税务局知道

2022-03-18 14:50玲子

那就不做纳税调减了,账务上怎么处理呢?年所得税纳税表中,在那体现不?
会计宝
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木言2022-03-18 15:06

100万减去收回款项是你们损失,下一步要计提坏账准备

2022-03-18 15:07玲子

我问了税务说可以做为长投损失的,
会计宝
会计宝

木言2022-03-18 15:07

关键是你要是能证明是长投没问题的

2022-03-18 15:08玲子

事实是长投了的
会计宝
会计宝

木言2022-03-18 15:08

你肯定问税务局说我一个投资损失了怎么处理,他当然告诉你能长投损失
会计宝

木言2022-03-18 15:09

你有证明资料吗?有的话可以

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