老师我们是一般纳税人,购进汽车卖汽车,购进的时候汽车销售有限公司给开了8台专票,一台10万含税价,我们就把车卖给了公司卖一台车10万2000元,对方公司说他们公司也要卖,那能给他们公司开专票么?还是要开机动车发票

2022/4/8 9:12:12

老师我们是一般纳税人,购进汽车卖汽车,购进的时候汽车销售有限公司给开了8台专票,一台10万含税价,我们就把车卖给了公司卖一台车10万2000元,对方公司说他们公司也要卖,那能给他们公司开专票么?还是要开机动车发票

开专票

老师为啥不开机动车票呢?我们公司接受的专票在给他开专票税务局会不会查呢

正常购销行为,开专票没问题的

机动车统一发票一般是4S店开的

好的,老师我还有疑问,我们是有两个公司,一个一般纳税人一个小规模,小规模这个月刚升级成一般纳税,是下个月生效,那这个一般纳税人卖给另一个公司的汽车开的机动车发票,那小规模这个公司是不是这个月开的只能当费用票处理呢

那一般纳税人报税就正常抄报税,小规模这个月不能抵扣当费用钱,会不会成滞留票呢

你们小规模企业取得销售收入了吗?

没有,就取得了两张机动车票

那可以下期抵扣的

这个有专门规定

你可以查一下国家税务总局公告2015年第59号

纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。

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木言注册会计师,高级会计师,税务师答疑老师
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2022-04-08 09:1283603277

老师我们是一般纳税人,购进汽车卖汽车,购进的时候汽车销售有限公司给开了8台专票,一台10万含税价,我们就把车卖给了公司卖一台车10万2000元,对方公司说他们公司也要卖,那能给他们公司开专票么?还是要开机动车发票
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木言2022-04-08 09:13

开专票

2022-04-08 09:1483603277

老师为啥不开机动车票呢?我们公司接受的专票在给他开专票税务局会不会查呢
会计宝
会计宝

木言2022-04-08 09:19

正常购销行为,开专票没问题的
会计宝

木言2022-04-08 09:20

机动车统一发票一般是4S店开的

2022-04-08 09:2283603277

好的,老师我还有疑问,我们是有两个公司,一个一般纳税人一个小规模,小规模这个月刚升级成一般纳税,是下个月生效,那这个一般纳税人卖给另一个公司的汽车开的机动车发票,那小规模这个公司是不是这个月开的只能当费用票处理呢
会计宝

2022-04-08 09:2483603277

那一般纳税人报税就正常抄报税,小规模这个月不能抵扣当费用钱,会不会成滞留票呢
会计宝
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木言2022-04-08 09:25

你们小规模企业取得销售收入了吗?

2022-04-08 09:2683603277

没有,就取得了两张机动车票
会计宝
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木言2022-04-08 09:33

那可以下期抵扣的
会计宝

木言2022-04-08 09:34

这个有专门规定
会计宝

木言2022-04-08 09:35

你可以查一下国家税务总局公告2015年第59号
会计宝

木言2022-04-08 09:36

纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。

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