个人独资小规模,第一季度在税务局代开3个点专票63万,已现场预缴增值税及其附加税金,自开普票9000元,请问我这这个季度超过45万还需要交税吗?经营所得税需要交多少,怎么计算?4月作废了一张第一季代开的发票怎么处理?

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2022/4/17 18:50:12

个人独资小规模,第一季度在税务局代开3个点专票63万,已现场预缴增值税及其附加税金,自开普票9000元,请问我这这个季度超过45万还需要交税吗?经营所得税需要交多少,怎么计算?4月作废了一张第一季代开的发票怎么处理?

第一季度需要按全额交税

你所得的个人所得税按照你利润的累进税率进行缴税

具体的税率你对应那个生产经营所得的表就可以了

全额交税?也就是63万加自开的9000元?那我代开的63万增值税专票现场已缴纳,我还需要缴纳9000元的3个点的税吗?因为疫情减免两个点!我现在是怎么交?

9千元应该是按照1%交

嗯嗯,那就是我现在只用交9000的是吧

是的

本月又作废了一张第一季度的,按正常的作废冲红去税局退税吗?

作废了一张第一季度的专票13万

税局是退钱给我吗

如果你第二季度还有其他的票要开的专票的话,到时候应该可以抵税

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2022-04-17 18:50Yuan

个人独资小规模,第一季度在税务局代开3个点专票63万,已现场预缴增值税及其附加税金,自开普票9000元,请问我这这个季度超过45万还需要交税吗?经营所得税需要交多少,怎么计算?4月作废了一张第一季代开的发票怎么处理?
会计宝
会计宝

小小2022-04-17 18:50

第一季度需要按全额交税
会计宝

小小2022-04-17 18:51

你所得的个人所得税按照你利润的累进税率进行缴税
会计宝

小小2022-04-17 18:51

具体的税率你对应那个生产经营所得的表就可以了

2022-04-17 18:53Yuan

全额交税?也就是63万加自开的9000元?那我代开的63万增值税专票现场已缴纳,我还需要缴纳9000元的3个点的税吗?因为疫情减免两个点!我现在是怎么交?
会计宝
会计宝

小小2022-04-17 18:55

9千元应该是按照1%交

2022-04-17 18:56Yuan

嗯嗯,那就是我现在只用交9000的是吧
会计宝
会计宝

小小2022-04-17 18:56

是的

2022-04-17 18:57Yuan

本月又作废了一张第一季度的,按正常的作废冲红去税局退税吗?
会计宝

2022-04-17 18:58Yuan

作废了一张第一季度的专票13万
会计宝

2022-04-17 18:59Yuan

税局是退钱给我吗
会计宝
会计宝

小小2022-04-17 19:01

如果你第二季度还有其他的票要开的专票的话,到时候应该可以抵税
小小

小小2022-04-17 19:02

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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