民办非营利企业--没有利润分配，也没有以前年度损益，只有非限定净资产-累计结余和限定净资产现在发现去年社保单位多计提392.85，个人多计提105.57. 应付职工薪酬多计提1000，计提是正确的这3个多计提怎么调整

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2022/4/18 16:15:21

你好

多计提金额冲回就行了

民办非营利企业--没有利润分配，也没有以前年度损益，只有非限定净资产-累计结余和限定净资产现在发现去年社保单位多计提392.85，个人多计提105.57. 应付职工薪酬多计提1000，这3个多计提怎么调整

分录怎么写

个人部分也是单位承担嘛？

单位现付个人工资少发

那就是单位部分单位承担，个人部分个人承担是嘛

原分录怎么做的？

对

是借：管理费用 dai“应付职工薪酬借：应付职工薪酬 dai：其他应收款

这种嘛

借管理费用社保 dai应付职工薪酬社保费（单位）借应付职工薪酬-工资 dai 其他应付款-社保（个人）

之前是计提是这么做的但是缴费没有计提的多就多计提了

借管理费用社保 -392.85 dai应付职工薪酬社保费（单位） -392.85 借应付职工薪酬-工资 -105.57 dai 其他应付款-社保（个人）-105.57

应付职工薪酬哪里1000，是不是借方是其他科目？

去年的工资现在发现的不用以前年度损益调整吗

应付职工薪酬发完工资dai方剩1000 是多计提的原因

你们用的不是民非制度嘛

嗯

-没有利润分配，也没有以前年度损益，只有非限定净资产-累计结余和限定净资产

如果金额不大可以当期调，或者如果你想调上期的话用非限定净资产科目

返回到去年调审计已经做完了就对不上了今年调的话分录整不明白

审计有没有提出这个问题？

1社保多计提了2工资多计提了

没提

但是报表都附在上面的

还是今年调吧

就2个问题分录老师帮我再说一遍

那你就当年直接冲

如果年底有问题再调

那这么做对吗

小规模纳税人去年工资多发了这个怎么办

也可以

做凭证的时候有没有做进去？

如果做进去的话，那本期少发工资的时候就平了

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2022-04-18 16:1595675921

大宁老师2022-04-18 16:26

你好

2022-04-18 16:28

你好

大宁老师2022-04-18 16:28

多计提金额冲回就行了

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