企业是一般纳税人,提供建筑服务:此前有很多一般计税方法的异地项目,有很多预缴税款留抵。现在公司本地有一个按简易计税方法的项目,在公司主体申报的时候,此前一般计税方法留抵的预缴税金可以抵扣这个简易计税的税金吗?如果可以,那会计分录怎么做?

2022/4/22 11:19:28

企业是一般纳税人,提供建筑服务:此前有很多一般计税方法的异地项目,有很多预缴税款留抵。现在公司本地有一个按简易计税方法的项目,在公司主体申报的时候,此前一般计税方法留抵的预缴税金可以抵扣这个简易计税的税金吗?如果可以,那会计分录怎么做?

目前没有规定不能抵扣

会计分录呢,借应交增值税-简易计税,dai应交增值税-预缴增值税?

会计凭证封账可以几个月连续订在一本吗,因为一个月太少了

这个没有强制规定,看实际情况

好的

老师,申报个税的依据是应发工资还是实发工资?

实发工资是扣除个税的工资

嗯嗯,那我是按实发工资来申报,还是应发的呢

应发

好的,谢谢

不客气

补充:)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费等情形不得抵扣

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厚积薄发财务总监,税务师,注册会计师答疑老师
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2022-04-22 11:19匿名提问

企业是一般纳税人,提供建筑服务:此前有很多一般计税方法的异地项目,有很多预缴税款留抵。现在公司本地有一个按简易计税方法的项目,在公司主体申报的时候,此前一般计税方法留抵的预缴税金可以抵扣这个简易计税的税金吗?如果可以,那会计分录怎么做?
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厚积薄发2022-04-22 11:38

目前没有规定不能抵扣

2022-04-22 11:42匿名提问

会计分录呢,借应交增值税-简易计税,dai应交增值税-预缴增值税?
会计宝
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厚积薄发2022-04-22 12:14

2022-04-22 14:04匿名提问

会计凭证封账可以几个月连续订在一本吗,因为一个月太少了
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-04-22 14:05

这个没有强制规定,看实际情况

2022-04-22 14:06匿名提问

好的
会计宝

2022-04-22 15:28匿名提问

老师,申报个税的依据是应发工资还是实发工资?
会计宝
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厚积薄发2022-04-22 15:33

实发工资是扣除个税的工资

2022-04-22 15:34匿名提问

嗯嗯,那我是按实发工资来申报,还是应发的呢
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-04-22 15:39

应发

2022-04-22 15:42匿名提问

好的,谢谢
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厚积薄发2022-04-22 15:44

不客气
会计宝

官方回复2022-04-23 16:18

补充:)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费等情形不得抵扣

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