提问
首页/问答/问答详情

老师，我想问下，支付金税盘服务费280，减免税借方有余额，怎么结转呢。

免费：《带你 成为总账 学习群》已上线，群席位有限 点击加入

2022/5/9 9:28:14

老师，我想问下，支付金税盘服务费280，减免税借方有余额，怎么结转呢。

有 留底 ,下次有 销项 在 冲减

没有留底。本月已经抵扣了。我做的分录是：借：管理费用 280 dai：银行存款280 借：应交税费—减免税280 借：管理费用280

然后减免税的借方就挂着280怎么结转呢

借：管理费用 280 dai：银行存款280 借：应交税费—减免税280 借：管理费用-280应交税费减免税 等到有销项再冲减 借，应交税费应交增值税销项 dai，

dai，应交税费减免税

没有就就先挂在账上

意思是借：应交税费—销项税280 dai：应交税费—减免税280吗？但是我的销项税和进项税没有今天每月结转。一直挂在账上的

是的，有销项的时候抵减销项

抵减了销项后还要进行什么账务处理吗？

抵减销项，说明这个科目就没有余额

为什么有的人是结转到未交增值税呢

结转到未交增值税表示需要缴纳的增值税

如果你本月没有销项，你这个应交税费减免税也可以结转到未交增值税，未交增值税借方表示有留底

我没太懂？我这个月也要交增值税。

那有增值税，你就抵减

抵减额也要在申报表上填写

那我的销项税额和开票系统的汇总表不一致了

销项税怎么会不一致呢？销项税当然要与开票系统一致

这个280抵减了销项税，就不一致了呀

这个不一致，又没关系，这表示你最重要缴纳的税费

好吧，还有个问题，我今年才接账，我看到他账上的进项销项一直都没结转，包括2021年的

我该什么时候结转呢

平时没有结转，一般年底的时候结转，也可以选择不结转

但是我们平时做帐，让报表整体看起来美观，一般是月末的时候都会结转一次，或者等到年末的时候统一结转

现在这种情况，我怎么处理要恰当一点呢

如果他平时都没有结转，你可以选择年末结转

每个月只要把正常的税费缴纳了，可以放在年末结转

我今年年底的时候把2021年的一起结转了吗？

还有如果这个月要结转销项，我是结转抵减280后的那个数还是没有抵减之前的数呢

结转抵减的

谢谢老师

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

tammy老师财务主管答疑老师
免费：《带你 成为总账 学习群》已上线，群席位有限 点击加入
向老师提问

2022-05-09 09:2812637758

老师，我想问下，支付金税盘服务费280，减免税借方有余额，怎么结转呢。
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:29

有 留底 ,下次有 销项 在 冲减

2022-05-09 09:3112637758

没有留底。本月已经抵扣了。我做的分录是：借：管理费用 280 dai：银行存款280 借：应交税费—减免税280 借：管理费用280
会计宝

2022-05-09 09:3212637758

然后减免税的借方就挂着280怎么结转呢
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:33

借：管理费用 280 dai：银行存款280 借：应交税费—减免税280 借：管理费用-280应交税费减免税 等到有销项再冲减 借，应交税费应交增值税销项 dai，
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:33

dai，应交税费减免税
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:33

没有就就先挂在账上

2022-05-09 09:3612637758

意思是借：应交税费—销项税280 dai：应交税费—减免税280吗？但是我的销项税和进项税没有今天每月结转。一直挂在账上的
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:37

是的，有销项的时候抵减销项

2022-05-09 09:3712637758

抵减了销项后还要进行什么账务处理吗？
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:38

抵减销项，说明这个科目就没有余额

2022-05-09 09:3912637758

为什么有的人是结转到未交增值税呢
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:39

结转到未交增值税表示需要缴纳的增值税
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:40

如果你本月没有销项，你这个应交税费减免税也可以结转到未交增值税，未交增值税借方表示有留底

2022-05-09 09:4012637758

我没太懂？我这个月也要交增值税。
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:41

那有增值税，你就抵减
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:41

抵减额也要在申报表上填写

2022-05-09 09:4212637758

那我的销项税额和开票系统的汇总表不一致了
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:43

销项税怎么会不一致呢？销项税当然要与开票系统一致

2022-05-09 09:4312637758

这个280抵减了销项税，就不一致了呀
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:43

这个不一致，又没关系，这表示你最重要缴纳的税费

2022-05-09 09:4512637758

好吧，还有个问题，我今年才接账，我看到他账上的进项销项一直都没结转，包括2021年的
会计宝

2022-05-09 09:4512637758

我该什么时候结转呢
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:48

平时没有结转，一般年底的时候结转，也可以选择不结转
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:49

但是我们平时做帐，让报表整体看起来美观，一般是月末的时候都会结转一次，或者等到年末的时候统一结转

2022-05-09 09:5012637758

现在这种情况，我怎么处理要恰当一点呢
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:51

如果他平时都没有结转，你可以选择年末结转
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:52

每个月只要把正常的税费缴纳了，可以放在年末结转

2022-05-09 09:5212637758

我今年年底的时候把2021年的一起结转了吗？
会计宝

2022-05-09 09:5412637758

还有如果这个月要结转销项，我是结转抵减280后的那个数还是没有抵减之前的数呢
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 09:59

结转抵减的

2022-05-09 10:0812637758

谢谢老师
会计宝
tammy老师

tammy老师2022-05-09 10:09

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
免费 · 带你成为总账 · 学习群
一天一个业务,一年财税精英计划
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (33条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
317名专家老师，3分钟快速回复，已有88031会计人， 提问了173081 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈