对方公司从我们公司拿货1300实际并未付钱,当时做的应收账款,交给我们押金2000做的其他应付款,现在想退回押金,把货品退回实际只退回700的货品,科目要怎么写

2022/5/12 23:26:04

对方公司从我们公司拿货1300实际并未付钱,当时做的应收账款,交给我们押金2000做的其他应付款,现在想退回押金,把货品退回实际只退回700的货品,科目要怎么写

拿货1300,退回700的货,对吗

是的

拿货的时候 借:应收账款1300+税 dai:主营业务收入1300 应交增值税销项税额(售价*税率)

同时结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品(拿货对应的商品进价)

不是的,对方现在要退回,我要怎么做,之前拿货的时候已经做完账了

收到押金 借:银行存款2000 dai:其他应付款2000

销售退回 借:应收账款-(700+税) dai:主营业务收入-700 应交增值税(负数)

同时 借:库存商品700 主营业务成本-700

开红字发票给对方

但是其他没退的商品有用押金抵扣

其他没退货品500用押金抵扣了

没退的货品是600吧

押金抵货品 借:其他应付款600 dai:应收账款

退押金那笔怎么做

退押金 借:其他应付款2000-600=1400 dai:银行存款1400

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-05-12 23:26匿名提问

对方公司从我们公司拿货1300实际并未付钱,当时做的应收账款,交给我们押金2000做的其他应付款,现在想退回押金,把货品退回实际只退回700的货品,科目要怎么写
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甘老师2022-05-12 23:28

拿货1300,退回700的货,对吗

2022-05-12 23:29匿名提问

是的
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甘老师2022-05-12 23:29

拿货的时候 借:应收账款1300+税 dai:主营业务收入1300 应交增值税销项税额(售价*税率)
会计宝

甘老师2022-05-12 23:30

同时结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品(拿货对应的商品进价)

2022-05-12 23:31匿名提问

不是的,对方现在要退回,我要怎么做,之前拿货的时候已经做完账了
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-12 23:31

收到押金 借:银行存款2000 dai:其他应付款2000
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甘老师2022-05-12 23:32

销售退回 借:应收账款-(700+税) dai:主营业务收入-700 应交增值税(负数)
会计宝

甘老师2022-05-12 23:32

同时 借:库存商品700 主营业务成本-700
会计宝

甘老师2022-05-12 23:32

开红字发票给对方

2022-05-12 23:43匿名提问

但是其他没退的商品有用押金抵扣
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2022-05-12 23:45匿名提问

其他没退货品500用押金抵扣了
会计宝
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甘老师2022-05-12 23:49

没退的货品是600吧

2022-05-12 23:49匿名提问

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甘老师2022-05-12 23:51

押金抵货品 借:其他应付款600 dai:应收账款

2022-05-12 23:59匿名提问

退押金那笔怎么做
会计宝
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甘老师2022-05-13 00:05

退押金 借:其他应付款2000-600=1400 dai:银行存款1400

问答已结束!

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