业务招待费调增了，总共21年开票134245.29 销售是33596559.78 调增了53698，我发现我21年我发现我21年的帐，职工福利费的没有做，那现在要到汇算清缴出报表的时候。可以把一部分的多的那五万多做我发现我21年的帐，职工福利费的没有做，那现在，可以把一部分的多的那五万多做做到职工福利费吗

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2022/5/18 21:46:33

可以的

计提职工福利费

是我现在相当于要调21年的帐，可以把原来的帐冲销掉，把它做到职工福利费里面吗

符合税前扣除标准部分的可以税前扣除

因为年报的时候，财务年报已经报了，当时没改，现在才想改

去年职工福利费一分钱都没做

补齐去年的账

年报该修改修改

那去年的帐如果要调的话，也只能调在今年，也没关系吗，调在5月份

是的，没关系

涉及到损益的用以前年度损益代替，最终结转到未分配利润

好的，这样的话，年报会今年12月份的季度报表和不相符，会不会引起税务警觉

年报本来就可以和4季度不一样

是不是只要自己能够解释合理的话？也可以调整

是的

不过不管怎么调？业务招待费好像还是要调整一部分的，扣除限额要小于他业务扣除限额要小于，他业务招待费发生的60%那40%肯定是要调整的

或是业务招待费的金额就算再小，肯定是也有40%要调整过去

是的，

业务招待费两个扣除标准，

选低的

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2022-05-18 21:46追梦

许老师2022-05-18 21:50

可以的

许老师2022-05-18 21:50

计提职工福利费

2022-05-18 21:50追梦

是我现在相当于要调21年的帐，可以把原来的帐冲销掉，把它做到职工福利费里面吗

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