老师,车票这些 实际票也没拿到 也不知道谁开的 没有员工来报销 这些挂在上面的进项该怎么办

2022/5/19 14:48:23

老师,车票这些 实际票也没拿到 也不知道谁开的 没有员工来报销 这些挂在上面的进项该怎么办

你的勾选平台上显示的未认证的发票是吗?

实在不知道的话,不需要处理

还有涉及一些我们升一般纳税人前的进项 也是一直挂在那里

你们是从小规模转一般纳税人吗?

是的 升到一般纳税人了

还是税务登记到认定一般纳税人这期间产生的

哦,这种情况就不能抵扣,放在那里就行

补充:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。符合上面规定的进项税也是可以抵扣的。

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-05-19 14:48王亚涛

老师,车票这些 实际票也没拿到 也不知道谁开的 没有员工来报销 这些挂在上面的进项该怎么办
会计宝
会计宝

杨老师2022-05-19 14:48

你的勾选平台上显示的未认证的发票是吗?
会计宝

杨老师2022-05-19 14:49

实在不知道的话,不需要处理

2022-05-19 14:52王亚涛

还有涉及一些我们升一般纳税人前的进项 也是一直挂在那里
会计宝
会计宝

杨老师2022-05-19 14:54

你们是从小规模转一般纳税人吗?

2022-05-19 14:56王亚涛

是的 升到一般纳税人了
会计宝
会计宝

杨老师2022-05-19 14:56

还是税务登记到认定一般纳税人这期间产生的
会计宝

杨老师2022-05-19 14:56

哦,这种情况就不能抵扣,放在那里就行
会计宝

官方回复2022-05-20 15:55

补充:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。符合上面规定的进项税也是可以抵扣的。

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