21年年度汇算清缴表中,职工薪酬支出及纳税调整明细表里面职工的工资,社保,公积金 填写的是21年1-12月的实际支付的金额吗?账载金额和实际发生额还有税收金额有啥区别

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2022/5/31 16:52:24

21年年度汇算清缴表中,职工薪酬支出及纳税调整明细表里面职工的工资,社保,公积金 填写的是21年1-12月的实际支付的金额吗?账载金额和实际发生额还有税收金额有啥区别

账载金额为计提数,实际发生额为实际支付工资数,税收金额一般等于实际发生额

那2021年1月份支付的2020年12月份的算进去吗

算到实际发生额里面

好的,那计提的比实际支付的多,减差的金额就会入到纳税调整金额,那些列数对什么有影响呢?

发放的年终奖也放在工资里面吗

算的

计提的比发放的多,纳税调增

好的,谢谢老师

不客气

那工资的计提数需要加上2021年12月的工资和奖金吗

看账上计提数就好

好的,谢谢

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2022-05-31 16:52匿名提问

21年年度汇算清缴表中,职工薪酬支出及纳税调整明细表里面职工的工资,社保,公积金 填写的是21年1-12月的实际支付的金额吗?账载金额和实际发生额还有税收金额有啥区别
会计宝
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许老师2022-05-31 16:56

账载金额为计提数,实际发生额为实际支付工资数,税收金额一般等于实际发生额

2022-05-31 16:57匿名提问

那2021年1月份支付的2020年12月份的算进去吗
会计宝
会计宝

许老师2022-05-31 16:58

算到实际发生额里面

2022-05-31 17:00匿名提问

好的,那计提的比实际支付的多,减差的金额就会入到纳税调整金额,那些列数对什么有影响呢?
会计宝

2022-05-31 17:01匿名提问

发放的年终奖也放在工资里面吗
会计宝
会计宝

许老师2022-05-31 17:02

算的
会计宝

许老师2022-05-31 17:02

计提的比发放的多,纳税调增

2022-05-31 17:14匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

许老师2022-05-31 17:15

不客气

2022-05-31 17:39匿名提问

那工资的计提数需要加上2021年12月的工资和奖金吗
会计宝
会计宝

许老师2022-05-31 17:41

看账上计提数就好

2022-05-31 17:58匿名提问

好的,谢谢
会计宝
会计宝

许老师2022-05-31 18:02

不客气
许老师

许老师2022-05-31 18:03

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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