提问
首页/问答/问答详情

想请问一下 之前有一笔收入做了应交税费-简易计税 然后结转的时候未交增值税有余额该怎么处理

通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入

2022/6/4 17:26:57

想请问一下 之前有一笔收入做了应交税费-简易计税 然后结转的时候未交增值税有余额该怎么处理

查下是不是未交的

是未交的： 借：应交税费一一未交增值税 dai：银行存款

简易计税需要结转到未交增值税，未交增值税缴纳的时候，就是上面这笔分录

老师，我那笔简易计税的结转到了未交增值税里面

然后我看有余额就是简易计税的

看下简易计税的明细，是不是以前有没做结转

简易计税的金额加上销项减去进项的金额全部结转到未交增值税里面了

是怎么做结转的啊？

可以明天截图给你看嘛？今天没上班

借：应交税费一应交增值税（简易计税 dai：应交税费一未交增值税

可以

我没有做上面那一步呢

好滴我明天给你看看具体的凭证

明天找你喔😊

好

老师早上好☀️

好

截图看不太清

第一张的

销项和进项有做结转吗

那我重新发一下

可以看见嘛

没做结转，年末才结转一次的

老师

来了

先把简易计税结转到未交增值税： 借：应交税费一应交增值税（简易计税 dai：应交税费一未交增值税

这笔结转的金额应该是直接销项-进项的金额

销项减去进项金额是78676.74，然后这个简易计税是384.62，全部加起来就是我结转的金额79061.36

借：应交税费--应交增值税--转出未交增值税78676.74， dai：应交税费--未交增值税78676.74。 借：应交税费--应交增值税--简易计税384.62， dai：应交税费--未交增值税384.62。 或者合并成一笔也可以： 借：应交税费--应交增值税--转出未交增值税78676.74， 借：应交税费--应交增值税--简易计税384.62， dai：应交税费--未交增值税79061.36。

我选第2笔

嘻嘻

我改一下

看看

嗯嗯

可以，没有余额了，谢谢老师

不客气

老师我还有一个问题想问您，是直接重新提问嘛，怎样可以连接到你

需要重新提问哦

好滴，怎么样可以是您接单啊😊

可以直接点我这边提问，不过需要收费。你可以发起提问，别的老师也很优秀的。

好滴，我先问问软件那边能不能帮我解决，实在不行 我再来问😊

可以的

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

Amy老师财务经理,中级会计师,税务师答疑老师
通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入
向老师提问

2022-06-04 17:26匿名提问

想请问一下 之前有一笔收入做了应交税费-简易计税 然后结转的时候未交增值税有余额该怎么处理
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-05 08:42

查下是不是未交的
会计宝

Amy老师2022-06-05 08:42

是未交的： 借：应交税费一一未交增值税 dai：银行存款
会计宝

Amy老师2022-06-05 08:45

简易计税需要结转到未交增值税，未交增值税缴纳的时候，就是上面这笔分录

2022-06-05 08:46匿名提问

老师，我那笔简易计税的结转到了未交增值税里面
会计宝

2022-06-05 08:46匿名提问

然后我看有余额就是简易计税的
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-05 08:47

看下简易计税的明细，是不是以前有没做结转

2022-06-05 08:48匿名提问

简易计税的金额加上销项减去进项的金额全部结转到未交增值税里面了
会计宝

2022-06-05 08:48匿名提问

是怎么做结转的啊？
会计宝

2022-06-05 08:48匿名提问

可以明天截图给你看嘛？今天没上班
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-05 08:49

借：应交税费一应交增值税（简易计税 dai：应交税费一未交增值税
会计宝

Amy老师2022-06-05 08:49

可以

2022-06-05 08:49匿名提问

我没有做上面那一步呢
会计宝

2022-06-05 08:50匿名提问

好滴我明天给你看看具体的凭证
会计宝

2022-06-05 08:50匿名提问

明天找你喔😊
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-05 08:50

好

2022-06-06 08:37匿名提问

老师早上好☀️
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-06 08:37

好

2022-06-06 08:21匿名提问

会计宝
会计宝

2022-06-06 08:26匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-06 08:37

截图看不太清
会计宝

Amy老师2022-06-06 08:37

第一张的
会计宝

Amy老师2022-06-06 08:38

销项和进项有做结转吗

2022-06-06 09:00匿名提问

那我重新发一下
会计宝

2022-06-06 09:26匿名提问

会计宝
会计宝

2022-06-06 09:01匿名提问

可以看见嘛
会计宝

2022-06-06 09:01匿名提问

没做结转，年末才结转一次的
会计宝

2022-06-06 09:49匿名提问

老师
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:13

来了
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:15

先把简易计税结转到未交增值税： 借：应交税费一应交增值税（简易计税 dai：应交税费一未交增值税
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:16

这笔结转的金额应该是直接销项-进项的金额
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:16

会计宝

2022-06-06 10:19匿名提问

销项减去进项金额是78676.74，然后这个简易计税是384.62，全部加起来就是我结转的金额79061.36
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:19

借：应交税费--应交增值税--转出未交增值税78676.74， dai：应交税费--未交增值税78676.74。 借：应交税费--应交增值税--简易计税384.62， dai：应交税费--未交增值税384.62。 或者合并成一笔也可以： 借：应交税费--应交增值税--转出未交增值税78676.74， 借：应交税费--应交增值税--简易计税384.62， dai：应交税费--未交增值税79061.36。

2022-06-06 10:20匿名提问

我选第2笔
会计宝

2022-06-06 10:20匿名提问

嘻嘻
会计宝

2022-06-06 10:20匿名提问

我改一下
会计宝

2022-06-06 10:20匿名提问

看看
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:20

嗯嗯

2022-06-06 10:23匿名提问

可以，没有余额了，谢谢老师
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:23

不客气

2022-06-06 10:24匿名提问

老师我还有一个问题想问您，是直接重新提问嘛，怎样可以连接到你
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:24

需要重新提问哦

2022-06-06 10:25匿名提问

好滴，怎么样可以是您接单啊😊
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:26

可以直接点我这边提问，不过需要收费。你可以发起提问，别的老师也很优秀的。

2022-06-06 10:29匿名提问

好滴，我先问问软件那边能不能帮我解决，实在不行 我再来问😊
会计宝
会计宝

Amy老师2022-06-06 10:32

可以的
Amy老师

Amy老师2022-06-06 10:33

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
各种大坑小坑分享 - 要工资，不要风险
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (48条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
317名专家老师，3分钟快速回复，已有88066会计人， 提问了173101 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈