就一个员工的工资走了公账,发了8500元,但个税只报了4500元,剩下4000当提前预支,分录这样对吗

2022/6/14 17:11:56

就一个员工的工资走了公账,发了8500元,但个税只报了4500元,剩下4000当提前预支,分录这样对吗

个税申报按实际支付的工资申报

你这个分录建议改一下

借:管理费用19720-4000=15720 dai:应付职工薪酬15720 借:应付职工薪酬15720 其他应收款-余新芳4000 dai:其他应收款-代扣社保1197.72+1.02=1198.74 银行存款8500 其他应付款10021.26

这个预支的工资先不计提,不属于这个月的费用

前面管理费用为什么要剪4k呢,管理费用的金额是工资身边的金额,没有加上预发的4k哦

哦,我以为你把预支的4000也计入费用了,如果计提费用里不包含这4000,那么你的分录对了

我管理费用的金额申报的是余新芳的4500加其他员工工资的19720。然后那4000当预发。

预支放在其他应收款是对的

那一开始发给你的图里面的对吗

对的

六税两费退回分录可以这样吗

可以的

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-06-14 17:11匿名提问

就一个员工的工资走了公账,发了8500元,但个税只报了4500元,剩下4000当提前预支,分录这样对吗
会计宝

2022-06-14 17:56匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-14 17:13

个税申报按实际支付的工资申报
会计宝

甘老师2022-06-14 17:14

你这个分录建议改一下
会计宝

甘老师2022-06-14 17:20

借:管理费用19720-4000=15720 dai:应付职工薪酬15720 借:应付职工薪酬15720 其他应收款-余新芳4000 dai:其他应收款-代扣社保1197.72+1.02=1198.74 银行存款8500 其他应付款10021.26
会计宝

甘老师2022-06-14 17:21

这个预支的工资先不计提,不属于这个月的费用

2022-06-14 17:29匿名提问

前面管理费用为什么要剪4k呢,管理费用的金额是工资身边的金额,没有加上预发的4k哦
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-14 17:31

哦,我以为你把预支的4000也计入费用了,如果计提费用里不包含这4000,那么你的分录对了

2022-06-14 17:31匿名提问

我管理费用的金额申报的是余新芳的4500加其他员工工资的19720。然后那4000当预发。
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-14 17:32

预支放在其他应收款是对的

2022-06-14 17:38匿名提问

那一开始发给你的图里面的对吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-14 17:39

对的

2022-06-14 17:11匿名提问

会计宝
会计宝

2022-06-14 17:50匿名提问

六税两费退回分录可以这样吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-14 17:51

可以的

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