经营模式: 1、生产基地对接公司,公司找经销商囤货(生产基地把货直接发给经销商)并给商家送货(公司给12%的返点),和老板沟通后公司把酒发给经销商后确认收入 2、公司市场与商家谈合作,商家上本公司酒水,公司免费给商家做投流、拍摄、开蓝V 3、商家需要购置酒水,公司市场人员制作采购单,经销商把商家需要的货送去 正常流程(商家直接给经销商打款,经销商自行确认收入,但因是本公司与商家签合同,商家直接打款到本公司账户,并给商家开具发票,所以只能本公司确认收入,这与公司和经销商确认收入相矛盾) 提问:我公司应该对商家和经销商如何进行账务处理

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2022/6/18 20:46:56

经营模式: 1、生产基地对接公司,公司找经销商囤货(生产基地把货直接发给经销商)并给商家送货(公司给12%的返点),和老板沟通后公司把酒发给经销商后确认收入 2、公司市场与商家谈合作,商家上本公司酒水,公司免费给商家做投流、拍摄、开蓝V 3、商家需要购置酒水,公司市场人员制作采购单,经销商把商家需要的货送去 正常流程(商家直接给经销商打款,经销商自行确认收入,但因是本公司与商家签合同,商家直接打款到本公司账户,并给商家开具发票,所以只能本公司确认收入,这与公司和经销商确认收入相矛盾) 提问:我公司应该对商家和经销商如何进行账务处理

按您说的1中,由基地直接发货给经销商,运输和售后都是基地,发票也是基地开给经销商,你公司只负责过账,这种情况,你公司应该跟基地签代收协议,你公司收到经销商打的货款时,借记银行存款,dai记“其他应付款—某基地”,给基地结账时,借记其他应付款—某基地,dai记银行存款。至于经销商返点12%,这个才是你公司的收入,可作为服务费收入,成本就是你公司为商家做的各种宣传的成本。

12%的返点是我们给经销商的,生产基地是开票给我们公司,经销商只是帮我们囤货和送货,售后还是我们公司

1、从基地购买商品且取得对应发票时:   借:库存商品     应交税费——应交增值税(进项税额)     dai:银行存款   2、销售商品给商家时:   借:银行存款(或应收账款等科目)     dai:主营业务收入       应交税费——应交增值税(销项税额)   3、结转商品成本时:   借:主营业务成本     dai:库存商品 4.你公司开具销项票并且银行确认货款,所以收入是由你公司确认。经销商在该业务中不能确认收入。 5.经销商负责送货,由此产生的运输费开具发票后,由公司付给经销商。 6.公司返点12%给经销商,由经销商开具服务费发票给公司,公司付款。

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2022-06-18 20:4687236795

经营模式: 1、生产基地对接公司,公司找经销商囤货(生产基地把货直接发给经销商)并给商家送货(公司给12%的返点),和老板沟通后公司把酒发给经销商后确认收入 2、公司市场与商家谈合作,商家上本公司酒水,公司免费给商家做投流、拍摄、开蓝V 3、商家需要购置酒水,公司市场人员制作采购单,经销商把商家需要的货送去 正常流程(商家直接给经销商打款,经销商自行确认收入,但因是本公司与商家签合同,商家直接打款到本公司账户,并给商家开具发票,所以只能本公司确认收入,这与公司和经销商确认收入相矛盾) 提问:我公司应该对商家和经销商如何进行账务处理
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陈米老师2022-06-19 10:47

按您说的1中,由基地直接发货给经销商,运输和售后都是基地,发票也是基地开给经销商,你公司只负责过账,这种情况,你公司应该跟基地签代收协议,你公司收到经销商打的货款时,借记银行存款,dai记“其他应付款—某基地”,给基地结账时,借记其他应付款—某基地,dai记银行存款。至于经销商返点12%,这个才是你公司的收入,可作为服务费收入,成本就是你公司为商家做的各种宣传的成本。

2022-06-19 15:2187236795

12%的返点是我们给经销商的,生产基地是开票给我们公司,经销商只是帮我们囤货和送货,售后还是我们公司
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陈米老师2022-06-21 07:26

1、从基地购买商品且取得对应发票时:   借:库存商品     应交税费——应交增值税(进项税额)     dai:银行存款   2、销售商品给商家时:   借:银行存款(或应收账款等科目)     dai:主营业务收入       应交税费——应交增值税(销项税额)   3、结转商品成本时:   借:主营业务成本     dai:库存商品 4.你公司开具销项票并且银行确认货款,所以收入是由你公司确认。经销商在该业务中不能确认收入。 5.经销商负责送货,由此产生的运输费开具发票后,由公司付给经销商。 6.公司返点12%给经销商,由经销商开具服务费发票给公司,公司付款。
陈米老师

陈米老师2022-06-21 07:27

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