老师,我们有个项目同一城市不同区 对方打算付126000的款,说是要有预缴增值税的完税证明,请问我是在增值税表的哪个表填,而且这个月征期过了,是否是下个月征期开始才能预缴?

2022/6/27 21:28:55

老师,我们有个项目同一城市不同区 对方打算付126000的款,说是要有预缴增值税的完税证明,请问我是在增值税表的哪个表填,而且这个月征期过了,是否是下个月征期开始才能预缴?

异地预缴增值税的,需要先在当地税务局或者电子税务局开具外经证,然后带上合同,外经证,营业执照等去到工程所在地的税务局进行预缴,当然现在也有很多地方不需要去到工程当地,只需要在电子税务局操作即可,预缴后的税额可以在申报时进行抵扣,有个预缴增值税申报表,到时候在那个表填列。

不用等到下个征期预缴

这个是在电子税务局操作,我明天研究下,那么金额是按预收的款为计税依据吗?税额怎么计算,

应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2%

老师,这次只有126000的价款,无价外费用,无分包款,这次预缴了什么时候抵增值税了

当期就可以抵的,不足抵减的会结转下期

老师,抵的前提是这笔款也要开票了是吗

不是的,预缴的增值税抵减增值税时不与建筑项目的应交增值税一一对应抵减

当期就可以抵的,不足抵减的会结转下期

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2022-06-27 21:2857396925

老师,我们有个项目同一城市不同区 对方打算付126000的款,说是要有预缴增值税的完税证明,请问我是在增值税表的哪个表填,而且这个月征期过了,是否是下个月征期开始才能预缴?
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木言2022-06-27 22:12

异地预缴增值税的,需要先在当地税务局或者电子税务局开具外经证,然后带上合同,外经证,营业执照等去到工程所在地的税务局进行预缴,当然现在也有很多地方不需要去到工程当地,只需要在电子税务局操作即可,预缴后的税额可以在申报时进行抵扣,有个预缴增值税申报表,到时候在那个表填列。
会计宝

木言2022-06-27 22:13

不用等到下个征期预缴

2022-06-27 22:1757396925

这个是在电子税务局操作,我明天研究下,那么金额是按预收的款为计税依据吗?税额怎么计算,
会计宝
会计宝

木言2022-06-27 22:33

应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2%

2022-06-27 22:5557396925

老师,这次只有126000的价款,无价外费用,无分包款,这次预缴了什么时候抵增值税了
会计宝
会计宝

木言2022-06-28 06:24

当期就可以抵的,不足抵减的会结转下期

2022-06-28 07:0757396925

老师,抵的前提是这笔款也要开票了是吗
会计宝
会计宝

木言2022-06-28 08:00

不是的,预缴的增值税抵减增值税时不与建筑项目的应交增值税一一对应抵减
会计宝

木言2022-06-28 08:00

当期就可以抵的,不足抵减的会结转下期

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