你好,我们公司之前给挂靠证的个人交的有社保,只交社保,不发工资,现在,借方其他应收社保费,多出来很多钱,该怎么处理?

2022/7/1 15:26:57

你好,我们公司之前给挂靠证的个人交的有社保,只交社保,不发工资,现在,借方其他应收社保费,多出来很多钱,该怎么处理?

借方其他应收社保费是个人部分吗

是的

你们之前是怎么做账的呢

一直在其他应收挂着

我需要之前挂账的分录

就是就是正常扣缴社保得分录啊

这部分全部由你们承担对吧?

是的

这种情况下你们需要申报工资的,工资金额就为社保金额

我们公司要用人家的证

我们公司要用人家的证

我们公司要用人家的证

我们公司要用人家的证

都没有申请,现在也不用他们的证了

①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 ②发放工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应收款

没有申报工资,可以这样做吗

你们这个月申报的时候加进去

这样就把账上的其他应收款冲平了

我们用证的人以后不在我们公司了,现在申报,别他们发现,估计还要投诉

你说的申报工资,说的是计提工资金额是社保金额吧,这样到手工资金额为0来申报,是这意思吧

不申报也可以,也可以这样做分录,所得税汇算时纳税调整就好,这部分管理费用不能税前扣除

好的,知道了,谢谢老师

不客气

如果不在你们这边了,最好别申报个税了。万一投诉麻烦

是的,汇算清缴了,肯定的发现,人还多

那到时候纳税调增吧

好的,老师

不客气

不调整有啥影响没

企业给挂证人员缴纳社保,但不发工资,也不扣缴个税,挂证人员也不为公司工作,那么该人员不属于公司的职工,其已缴纳的社保费用不允许税前扣除。

嗯嗯

像这种你们没申报个税的情况下,如果金额较大,你不调增,金税四期系统会预警

个税申报数据和工资费用数据不一致

8万,算不算大金额?

可以到时候调增,但怕忘掉

那我要长期挂着,挂在其他应收上,不管它,可以不?

你也可以先挂着,后期再处理

年末再处理

一直挂着不处理,有什么后果?

长期挂账可能会被税务局认为转移利润,作为利润分配处理,缴纳个税

嗯嗯

嗯嗯

其实我想着直接用现金冲了算了

这样冲有风险,你自己权衡利弊

好的,我知道了

嗯嗯

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

许老师会计主管,中级证书答疑老师
向老师提问

2022-07-01 15:26匿名提问

你好,我们公司之前给挂靠证的个人交的有社保,只交社保,不发工资,现在,借方其他应收社保费,多出来很多钱,该怎么处理?
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:27

借方其他应收社保费是个人部分吗

2022-07-01 15:28匿名提问

是的
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:32

你们之前是怎么做账的呢

2022-07-01 15:32匿名提问

一直在其他应收挂着
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:34

我需要之前挂账的分录

2022-07-01 15:37匿名提问

就是就是正常扣缴社保得分录啊
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:39

这部分全部由你们承担对吧?

2022-07-01 15:39匿名提问

是的
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:40

这种情况下你们需要申报工资的,工资金额就为社保金额

2022-07-01 15:40匿名提问

我们公司要用人家的证
会计宝

2022-07-01 15:40匿名提问

我们公司要用人家的证
会计宝

2022-07-01 15:40匿名提问

我们公司要用人家的证
会计宝

2022-07-01 15:40匿名提问

我们公司要用人家的证
会计宝

2022-07-01 15:40匿名提问

都没有申请,现在也不用他们的证了
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:41

①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 ②发放工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应收款

2022-07-01 15:42匿名提问

没有申报工资,可以这样做吗
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:42

你们这个月申报的时候加进去
会计宝

许老师2022-07-01 15:43

这样就把账上的其他应收款冲平了

2022-07-01 15:43匿名提问

我们用证的人以后不在我们公司了,现在申报,别他们发现,估计还要投诉
会计宝

2022-07-01 15:45匿名提问

你说的申报工资,说的是计提工资金额是社保金额吧,这样到手工资金额为0来申报,是这意思吧
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:45

不申报也可以,也可以这样做分录,所得税汇算时纳税调整就好,这部分管理费用不能税前扣除

2022-07-01 15:46匿名提问

好的,知道了,谢谢老师
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:46

不客气
会计宝

许老师2022-07-01 15:46

如果不在你们这边了,最好别申报个税了。万一投诉麻烦

2022-07-01 15:47匿名提问

是的,汇算清缴了,肯定的发现,人还多
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:47

那到时候纳税调增吧

2022-07-01 15:51匿名提问

好的,老师
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:51

不客气

2022-07-01 15:51匿名提问

不调整有啥影响没
会计宝

2022-07-01 15:51匿名提问

会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:52

企业给挂证人员缴纳社保,但不发工资,也不扣缴个税,挂证人员也不为公司工作,那么该人员不属于公司的职工,其已缴纳的社保费用不允许税前扣除。

2022-07-01 15:54匿名提问

嗯嗯
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 15:54

像这种你们没申报个税的情况下,如果金额较大,你不调增,金税四期系统会预警
会计宝

许老师2022-07-01 15:56

个税申报数据和工资费用数据不一致

2022-07-01 15:58匿名提问

8万,算不算大金额?
会计宝

2022-07-01 15:59匿名提问

可以到时候调增,但怕忘掉
会计宝

2022-07-01 16:01匿名提问

那我要长期挂着,挂在其他应收上,不管它,可以不?
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 16:01

你也可以先挂着,后期再处理
会计宝

许老师2022-07-01 16:01

年末再处理

2022-07-01 16:02匿名提问

一直挂着不处理,有什么后果?
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 16:04

长期挂账可能会被税务局认为转移利润,作为利润分配处理,缴纳个税

2022-07-01 16:05匿名提问

嗯嗯
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 16:05

嗯嗯

2022-07-01 16:06匿名提问

其实我想着直接用现金冲了算了
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 16:07

这样冲有风险,你自己权衡利弊

2022-07-01 16:08匿名提问

好的,我知道了
会计宝
会计宝

许老师2022-07-01 16:08

嗯嗯

问答已结束!

点击查看 全部回复内容(48条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
313名专家老师,3分钟快速回复,已有86756会计人, 提问了172022 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码解锁全文

已是好友会员 点击这里

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈