一般纳税只有销项税没有进项需要结转销项吗?

2022/7/8 11:02:01

一般纳税只有销项税没有进项需要结转销项吗?

可以不结转,年底的时候结转一次

好的

那我这个交税怎么做?

直接借应交税费,应交销项税额,dai银行存款吗?

缴税的时候 借 应交税费-未交增值税 dai银行存款

那我之前是不是要做一次,借应交增值税,销项税额,dai应交税费未交增值税?

好嘞

老师,还有个问题想请教下

就是我们还有一家小规模纳税人

1季度开了一张10万的专票,然后2季度红冲了10万,然后他2季度就只开了5万的专票导致2季度增值税申报的时候填写专票收入那一栏是负数,但是报表填负数又报不上去,你知道咋整不?

本月有开其他的发票么

本月吗?

第二季度

有,开的有普票

不可以填写负数,你需要到大厅申报,并办理退税

那我2季度的时候给他冲一半,专票收入那一栏填成0后面的3季度冲可以不?

就是写完跟税盘上数据不一致

这个你可以咨询一下当地税务局,跟税盘上数据不一致不一定能申报成功

嗯嗯

我觉得可以申报上去,但是又怕专管员到时候问

对,所以还是问一下专管员比较好

嗯嗯

好的,多谢老师

不客气

还有个问题啊

我们去年有亏损了,今年2季度需要交所得税,但是弥补以前年度亏损了需要做分录不?

弥补以前年度亏损不需要做分录

好的

谢谢老师

不客气

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2022-07-08 11:02山野有雾灯

一般纳税只有销项税没有进项需要结转销项吗?
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:05

可以不结转,年底的时候结转一次

2022-07-08 11:05山野有雾灯

好的
会计宝

2022-07-08 11:05山野有雾灯

那我这个交税怎么做?
会计宝

2022-07-08 11:06山野有雾灯

直接借应交税费,应交销项税额,dai银行存款吗?
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:07

缴税的时候 借 应交税费-未交增值税 dai银行存款

2022-07-08 11:08山野有雾灯

那我之前是不是要做一次,借应交增值税,销项税额,dai应交税费未交增值税?
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:09

2022-07-08 11:09山野有雾灯

好嘞
会计宝

2022-07-08 11:09山野有雾灯

老师,还有个问题想请教下
会计宝

2022-07-08 11:09山野有雾灯

就是我们还有一家小规模纳税人
会计宝

2022-07-08 11:10山野有雾灯

1季度开了一张10万的专票,然后2季度红冲了10万,然后他2季度就只开了5万的专票导致2季度增值税申报的时候填写专票收入那一栏是负数,但是报表填负数又报不上去,你知道咋整不?
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:14

本月有开其他的发票么

2022-07-08 11:15山野有雾灯

本月吗?
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:16

第二季度

2022-07-08 11:16山野有雾灯

有,开的有普票
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:16

不可以填写负数,你需要到大厅申报,并办理退税

2022-07-08 11:18山野有雾灯

那我2季度的时候给他冲一半,专票收入那一栏填成0后面的3季度冲可以不?
会计宝

2022-07-08 11:18山野有雾灯

就是写完跟税盘上数据不一致
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:19

这个你可以咨询一下当地税务局,跟税盘上数据不一致不一定能申报成功

2022-07-08 11:23山野有雾灯

会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:23

嗯嗯

2022-07-08 11:23山野有雾灯

我觉得可以申报上去,但是又怕专管员到时候问
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:24

对,所以还是问一下专管员比较好

2022-07-08 11:24山野有雾灯

嗯嗯
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:24

2022-07-08 11:24山野有雾灯

好的,多谢老师
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:26

不客气

2022-07-08 11:26山野有雾灯

还有个问题啊
会计宝

2022-07-08 11:27山野有雾灯

我们去年有亏损了,今年2季度需要交所得税,但是弥补以前年度亏损了需要做分录不?
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:29

弥补以前年度亏损不需要做分录

2022-07-08 11:29山野有雾灯

好的
会计宝

2022-07-08 11:29山野有雾灯

谢谢老师
会计宝
会计宝

patience2022-07-08 11:29

不客气

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