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2022/7/14 15:03:27

同学，建议不要这样操作，涉嫌虚假开票

老师，我知道这么操作不合规，是做在内账里的

也不经常开

现在是转账操作已经完成了，就想问下分录该怎么做？

开的什么内容的发票

货物类的普票，我们是小规模

正常的处理方式应该是确认收入，结转成本，如果有款项退回，相当于销售折让

我按照正常的给你发一下分录吧这种情况确实难以处理

他全款打到我们公户，然后我们需要把这笔款用私账转给他，但他还欠了我们一笔钱，所以扣了税费跟欠款，剩余的打还给他

那就不涉及销售折让了。借:银行存款 dai：主营业务收入同时借：主营业务成本 dai：库存商品（主要是你们没有商品可以结转，比较麻烦）

因为是内账，所以我觉得只要做清楚，老板看的懂就行了

我觉得这笔款不应该是其他应付款吗，因为是要还给他的

您上面说的外账是应该这么操作

哦内账是吧。那就借：银行存款 dai：其他应付款-**公司其他业务收入-发票手续费

然后借：其他应付款-**公司 dai：银行存款

营业外收入可以吗

可以

收的税费做发票手续费？

借：银行存款 dai：其他应付款-**公司应交税费-应交增值税- 销项税费营业外收入-发票手续费

如果后续要交的话，可以体现一下销项税

不过现在都是免税了

不知道你们是开的免税发票还是3%的

免税的

要这么麻烦吗，要去销项税那里去转一下

免税的不用体现应交税费-应交增值税- 销项税费了，直接进营业外收入就行

相当于你们白收了一块钱

是的，我们白收一笔税费钱

对做你们的营业外收入吧

嗯嗯，好的

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2022-07-14 15:03匿名提问

孙老师2022-07-14 15:21

同学，建议不要这样操作，涉嫌虚假开票

2022-07-14 15:22匿名提问

老师，我知道这么操作不合规，是做在内账里的

2022-07-14 15:22匿名提问

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