老师你好,我在六月份计提了4000的工资,但是要发放11000,我在七月补计提7000,但是发放的时候贷管理费用工资只有7000,应付职工薪酬有11000,管理费用里的工资就工字了,这可以吗

2022/7/27 9:45:36

老师你好,我在六月份计提了4000的工资,但是要发放11000,我在七月补计提7000,但是发放的时候dai管理费用工资只有7000,应付职工薪酬有11000,管理费用里的工资就工字了,这可以吗

我先给你发下工资计提及发放的会计分录

计提时 借:管理费用 -工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放时借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-员工个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 银行存款等

发放时借应付职工薪酬 ,你7月份补提时也是借:管理费用 -工资 dai:应付职工薪酬-工资

是的我是这样做的,可是为什么管理费用就红字了呢

你要是补提了应付职工薪酬金额dai方应该是11000

应付职工薪酬数是对的 差在管理费用上

有两种可能 1,你把之前做的那笔4000的原分录红冲了,重新按照11000再计提发放 2、原4000的分录不动 ,再重新做一笔补提7000的分录

你现在就需要看你的账是按照那种方式做的

你冲减管理费用时肯定dai方也有科目的

你看看是不是录入凭证时输错了

如果红冲应该是管理费用和应付职工薪酬同时减少的

好的 明白了 谢谢老师

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2022-07-27 09:45匿名提问

老师你好,我在六月份计提了4000的工资,但是要发放11000,我在七月补计提7000,但是发放的时候dai管理费用工资只有7000,应付职工薪酬有11000,管理费用里的工资就工字了,这可以吗
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小妮老师2022-07-27 09:48

我先给你发下工资计提及发放的会计分录
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小妮老师2022-07-27 09:50

计提时 借:管理费用 -工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放时借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-员工个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 银行存款等
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小妮老师2022-07-27 09:50

发放时借应付职工薪酬 ,你7月份补提时也是借:管理费用 -工资 dai:应付职工薪酬-工资

2022-07-27 09:51匿名提问

是的我是这样做的,可是为什么管理费用就红字了呢
会计宝
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小妮老师2022-07-27 09:51

你要是补提了应付职工薪酬金额dai方应该是11000

2022-07-27 09:51匿名提问

应付职工薪酬数是对的 差在管理费用上
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小妮老师2022-07-27 09:52

有两种可能 1,你把之前做的那笔4000的原分录红冲了,重新按照11000再计提发放 2、原4000的分录不动 ,再重新做一笔补提7000的分录
会计宝

小妮老师2022-07-27 09:52

你现在就需要看你的账是按照那种方式做的
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小妮老师2022-07-27 09:53

你冲减管理费用时肯定dai方也有科目的
会计宝

小妮老师2022-07-27 09:53

你看看是不是录入凭证时输错了
会计宝

小妮老师2022-07-27 09:53

如果红冲应该是管理费用和应付职工薪酬同时减少的

2022-07-27 09:54匿名提问

好的 明白了 谢谢老师
会计宝
会计宝

小妮老师2022-07-27 09:54

不客气
会计宝

小妮老师2022-07-27 09:55

给你推荐一个差错更正的课程
会计宝

小妮老师2022-07-27 09:55

在实际业务中可以灵活运用

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