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请教各位老师，分公司要注销了，合并申报的前提下，我已经把账上的钱转给总公司了，那请问分公司我还要做结转本年利润的分录嘛，因为我已经做了一笔分公司未分配利润减少，总公司未分配利润增加的分录

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2022/9/16 16:42:04

请教各位老师，分公司要注销了，合并申报的前提下，我已经把账上的钱转给总公司了，那请问分公司我还要做结转本年利润的分录嘛，因为我已经做了一笔分公司未分配利润减少，总公司未分配利润增加的分录

正常是要结转的

你转给总公司应该是挂其他应收款/其他应付款

对对对

我分公司做了借利润分配，dai其他应付款，然后转出是其他应付款，dai银行存款

那正常结转到本年利润

我想知道我还要不要做一道借本年利润，dai利润分配

所以说还是要做借本年利润，dai利润分配是吧？

可以做分红处理。但是需要有配套的文件材料

没有的话就只能通过往来核算

我的意思是，我分公司已经做了借利润分配，dai其他应付款，然后转出是其他应付款，dai银行存款的制单，钱也转了，我想知道还要不要做借本年利润，dai利润分配的分录。因为年底不都是要做这个结转的嘛？

不用

本年利润是本年的损益类科目结算进来的，最终结转到利润分配。 做分红直接是减少所有者权益，直接 借：利润分配-应付股利 dai：其他应付款-总公司 借：其他应付款-总公司 dai：银行存款

那这样我本年利润还有dai方余额，未分配利润还有借方余额，都不用管吗

就明细账上

本年利润要结转到未分配利润 借：本年利润 dai：利润分配-未分配利润

未分配利润有余额不用管

那我现在就是借：本年利润 dai：利润分配-未分配利润，这笔分录没做，我补上就行了吧？

前面的分红分录我都做完了

我有说明白吗

对

那这样的话，我的本年利润和利润分配就全部都为0，因为账上也没钱了，全部都转掉了

因为前面我只做了分红分录，没做本年利润结转，所以我的明细账是本年利润有dai方余额，利润分配有借方余额

原则上是这个道理。 如果不为0，说明你们以前的账没做对。

你结转掉看看

我试着做了本年利润结转，明细账都是0了，因为我前面做分红分录的时候忘了结转本年利润，又不太确定要不要做，所以请教下

那就对了

明白了，谢谢老师

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-09-16 16:42匿名提问

请教各位老师，分公司要注销了，合并申报的前提下，我已经把账上的钱转给总公司了，那请问分公司我还要做结转本年利润的分录嘛，因为我已经做了一笔分公司未分配利润减少，总公司未分配利润增加的分录
会计宝
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甘老师2022-09-16 16:51

正常是要结转的
会计宝

甘老师2022-09-16 16:52

你转给总公司应该是挂其他应收款/其他应付款

2022-09-16 16:56匿名提问

对对对
会计宝

2022-09-16 16:57匿名提问

我分公司做了借利润分配，dai其他应付款，然后转出是其他应付款，dai银行存款
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 16:57

那正常结转到本年利润

2022-09-16 16:58匿名提问

我想知道我还要不要做一道借本年利润，dai利润分配
会计宝

2022-09-16 17:01匿名提问

所以说还是要做借本年利润，dai利润分配是吧？
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 17:04

可以做分红处理。但是需要有配套的文件材料
会计宝

甘老师2022-09-16 17:04

没有的话就只能通过往来核算

2022-09-16 17:06匿名提问

我的意思是，我分公司已经做了借利润分配，dai其他应付款，然后转出是其他应付款，dai银行存款的制单，钱也转了，我想知道还要不要做借本年利润，dai利润分配的分录。因为年底不都是要做这个结转的嘛？
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 17:11

不用
会计宝

甘老师2022-09-16 17:12

本年利润是本年的损益类科目结算进来的，最终结转到利润分配。 做分红直接是减少所有者权益，直接 借：利润分配-应付股利 dai：其他应付款-总公司 借：其他应付款-总公司 dai：银行存款

2022-09-16 17:14匿名提问

那这样我本年利润还有dai方余额，未分配利润还有借方余额，都不用管吗
会计宝

2022-09-16 17:15匿名提问

就明细账上
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 17:15

本年利润要结转到未分配利润 借：本年利润 dai：利润分配-未分配利润
会计宝

甘老师2022-09-16 17:15

未分配利润有余额不用管

2022-09-16 17:17匿名提问

那我现在就是借：本年利润 dai：利润分配-未分配利润，这笔分录没做，我补上就行了吧？
会计宝

2022-09-16 17:17匿名提问

前面的分红分录我都做完了
会计宝

2022-09-16 17:17匿名提问

我有说明白吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 17:17

对

2022-09-16 17:18匿名提问

那这样的话，我的本年利润和利润分配就全部都为0，因为账上也没钱了，全部都转掉了
会计宝

2022-09-16 17:19匿名提问

因为前面我只做了分红分录，没做本年利润结转，所以我的明细账是本年利润有dai方余额，利润分配有借方余额
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 17:20

原则上是这个道理。 如果不为0，说明你们以前的账没做对。
会计宝

甘老师2022-09-16 17:20

你结转掉看看

2022-09-16 17:21匿名提问

我试着做了本年利润结转，明细账都是0了，因为我前面做分红分录的时候忘了结转本年利润，又不太确定要不要做，所以请教下
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 17:24

那就对了

2022-09-16 17:30匿名提问

明白了，谢谢老师
会计宝
甘老师

甘老师2022-09-16 17:31

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
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