老师可可以看下我这个分录对吗,年末要结转的分录,收入70 成本35,未分配利润—217 借 主营业务收入70 贷 主营业务成本35 贷本年利润35 借 未分配利润200 贷 以前年度损益调整200 这样写对吗,还需要写其他分录吗

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2026/1/14 15:21:51

老师可可以看下我这个分录对吗,年末要结转的分录,收入70 成本35,未分配利润—217 借 主营业务收入70 dai 主营业务成本35 dai本年利润35 借 未分配利润200 dai 以前年度损益调整200 这样写对吗,还需要写其他分录吗

本年利润应该转到未分配利润税前35吧,200是哪的

老师可可以看下我这个分录对吗,年末要结转的分录,收入70 成本35,未分配利润—217 写错了是 借 未分配利润217 dai 以前年度损益调整217

我知道收入成本的差额记入到本年利润,然后本年利润会结转到未分配利润

但是您说的以前年度损益调整不确定

啊?那应该怎么写分录,就是我想知道,我们赚了70 成本35 以前亏217 想知道缴纳税款的分录应该怎么写

以前亏的217不需要做账,以前亏的就在以前的未分配利润里面呢

那我缴纳增值税那分录应该怎么写啊

您是一般纳税人还是小规模纳税人呢?

不对

怎么了

我相关结转的分录是不是就写 借主营业务收入70 dai主营业成本35 dai本年利润35

对,可以这么写

那我所得税那应该怎么写啊

企业所得税,借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款

啊?我应该是不是不用缴纳税的,70—35—以前年度亏损

对,可以弥补亏损的话,企业所得税就不用交

那这种分录应该怎么写啊

弥补亏损吗?弥补亏损不用做账

那我就只写缴纳增值税和结转利润那笔分录就可以了嘛

对,可以

老师,还可以问下吗,我们之前购买了无形资产,现在供应商给我们冲红了,打算用股票来抵,可以问下分录应该怎么做吗,股票还没到账

意思是不退你们钱,给你们点股票是吗

红冲会计分录 借应收账款 dai无形资产 dai应交税费应交增值税进项税额转出 借交易性金融资产/长期股权投资 dai应收账款

谢谢老师

没事

老师,还可以问下吗,系统带出来的增值税要比我账上的少一分钱,这个差异怎么做账啊

通过营业外收支调整就成

谢谢

没事

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2026-01-14 15:21匿名提问

老师可可以看下我这个分录对吗,年末要结转的分录,收入70 成本35,未分配利润—217 借 主营业务收入70 dai 主营业务成本35 dai本年利润35 借 未分配利润200 dai 以前年度损益调整200 这样写对吗,还需要写其他分录吗
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哈哈老师2026-01-14 15:24

本年利润应该转到未分配利润税前35吧,200是哪的
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2026-01-14 15:25匿名提问

老师可可以看下我这个分录对吗,年末要结转的分录,收入70 成本35,未分配利润—217 写错了是 借 未分配利润217 dai 以前年度损益调整217
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哈哈老师2026-01-14 15:26

我知道收入成本的差额记入到本年利润,然后本年利润会结转到未分配利润
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哈哈老师2026-01-14 15:27

但是您说的以前年度损益调整不确定

2026-01-14 15:28匿名提问

啊?那应该怎么写分录,就是我想知道,我们赚了70 成本35 以前亏217 想知道缴纳税款的分录应该怎么写
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哈哈老师2026-01-14 15:29

以前亏的217不需要做账,以前亏的就在以前的未分配利润里面呢

2026-01-14 15:30匿名提问

那我缴纳增值税那分录应该怎么写啊
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哈哈老师2026-01-14 15:30

您是一般纳税人还是小规模纳税人呢?

2026-01-14 15:30匿名提问

不对
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哈哈老师2026-01-14 15:30

怎么了

2026-01-14 15:32匿名提问

我相关结转的分录是不是就写 借主营业务收入70 dai主营业成本35 dai本年利润35
会计宝
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哈哈老师2026-01-14 15:32

对,可以这么写

2026-01-14 15:32匿名提问

那我所得税那应该怎么写啊
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哈哈老师2026-01-14 15:33

企业所得税,借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款

2026-01-14 15:34匿名提问

啊?我应该是不是不用缴纳税的,70—35—以前年度亏损
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哈哈老师2026-01-14 15:34

对,可以弥补亏损的话,企业所得税就不用交

2026-01-14 15:34匿名提问

那这种分录应该怎么写啊
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哈哈老师2026-01-14 15:35

弥补亏损吗?弥补亏损不用做账

2026-01-14 15:36匿名提问

那我就只写缴纳增值税和结转利润那笔分录就可以了嘛
会计宝
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哈哈老师2026-01-14 15:37

对,可以

2026-01-14 16:49匿名提问

老师,还可以问下吗,我们之前购买了无形资产,现在供应商给我们冲红了,打算用股票来抵,可以问下分录应该怎么做吗,股票还没到账
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哈哈老师2026-01-14 16:49

意思是不退你们钱,给你们点股票是吗

2026-01-14 17:02匿名提问

会计宝
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哈哈老师2026-01-14 17:04

红冲会计分录 借应收账款 dai无形资产 dai应交税费应交增值税进项税额转出 借交易性金融资产/长期股权投资 dai应收账款

2026-01-14 17:06匿名提问

谢谢老师
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哈哈老师2026-01-14 17:06

没事

2026-01-14 17:07匿名提问

老师,还可以问下吗,系统带出来的增值税要比我账上的少一分钱,这个差异怎么做账啊
会计宝
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哈哈老师2026-01-14 17:08

通过营业外收支调整就成

2026-01-14 17:09匿名提问

谢谢
会计宝
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哈哈老师2026-01-14 17:09

没事
哈哈老师

哈哈老师2026-01-14 17:10

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