2021年12月底计提了印花税, 税金及附加已月末结转,2022年年初余额应交税费贷方有4元余额。 2022年1月份已经缴纳但是未做账, 如何补做? 补做了借: 应交税费印花税 贷:银行存款 应交税费平了。 但是资产负债表里面显示损益类科目未结算账目不平。 想问下这个怎么处理。

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2022/10/11 12:05:50

2021年12月底计提了印花税, 税金及附加已月末结转,2022年年初余额应交税费dai方有4元余额。 2022年1月份已经缴纳但是未做账, 如何补做? 补做了借: 应交税费印花税 dai:银行存款 应交税费平了。 但是资产负债表里面显示损益类科目未结算账目不平。 想问下这个怎么处理。

余额是印花税造成的吗?

补做的分录没有问题

补做的分录不涉及损益类科目

显示损益类科目未结算账目不平,应该是其他原因,建议你查下帐,是否没有结转损益

或者是否有扣益类科目(非结转)计入dai方

没做这笔分录之前账目是平的。

余额不平就是印花税。

补做的 借: 应交税费印花税 dai:银行存款 这个分录不涉及损益类科目

就增加了一笔分录,然后就不平了

那他这个是为什么?

建议查帐

我再看一下。

好的

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2022-10-11 12:0539090242

2021年12月底计提了印花税, 税金及附加已月末结转,2022年年初余额应交税费dai方有4元余额。 2022年1月份已经缴纳但是未做账, 如何补做? 补做了借: 应交税费印花税 dai:银行存款 应交税费平了。 但是资产负债表里面显示损益类科目未结算账目不平。 想问下这个怎么处理。
会计宝
会计宝

高老师2022-10-11 12:07

余额是印花税造成的吗?
会计宝

高老师2022-10-11 12:09

补做的分录没有问题
会计宝

高老师2022-10-11 12:10

补做的分录不涉及损益类科目
会计宝

高老师2022-10-11 12:11

显示损益类科目未结算账目不平,应该是其他原因,建议你查下帐,是否没有结转损益
会计宝

高老师2022-10-11 12:12

或者是否有扣益类科目(非结转)计入dai方

2022-10-11 12:2139090242

没做这笔分录之前账目是平的。
会计宝

2022-10-11 12:2239090242

余额不平就是印花税。
会计宝
会计宝

高老师2022-10-11 12:23

补做的 借: 应交税费印花税 dai:银行存款 这个分录不涉及损益类科目

2022-10-11 12:2339090242

就增加了一笔分录,然后就不平了
会计宝

2022-10-11 12:2339090242

那他这个是为什么?
会计宝
会计宝

高老师2022-10-11 12:24

建议查帐

2022-10-11 12:2839090242

我再看一下。
会计宝
会计宝

高老师2022-10-11 12:36

好的

2022-10-11 14:12

广告发布合同属于哪类合同,印花税应该按照技术合同计算缴纳吗?
会计宝
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高老师2022-10-11 14:32

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高老师2022-10-11 14:33

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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