请问去年有一家公司倒闭了,然后可以抵所得税,今年忘记了第一季度所得税已交,可以不退税,用在后期的所得税上吗

2022/10/11 12:51:31

请问去年有一家公司倒闭了,然后可以抵所得税,今年忘记了第一季度所得税已交,可以不退税,用在后期的所得税上吗

可以抵,不过税局一般都是建议你们先退

我也是建议先退,万一后面不需要缴纳所得税呢

好的,那汇算清缴到时候这个退的是不是也要弄过

你要退的是去年交的吧?

到汇算清缴完再退税也行

今年交的,今年第一季度交的,忘记了有可以抵的

今年交的话先留着,汇算清缴完毕如果还没抵完再退税

好的

隔年退分录还是一样吗

一样。不过年末你计提所得税费用一定要计提准确,多交的体现在应交企业所得税的借方

次年退 借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税

好的

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-10-11 12:51周国仙林

请问去年有一家公司倒闭了,然后可以抵所得税,今年忘记了第一季度所得税已交,可以不退税,用在后期的所得税上吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 12:53

可以抵,不过税局一般都是建议你们先退
会计宝

甘老师2022-10-11 12:53

我也是建议先退,万一后面不需要缴纳所得税呢

2022-10-11 12:55周国仙林

好的,那汇算清缴到时候这个退的是不是也要弄过
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 12:56

你要退的是去年交的吧?
会计宝

甘老师2022-10-11 12:56

到汇算清缴完再退税也行

2022-10-11 12:58周国仙林

今年交的,今年第一季度交的,忘记了有可以抵的
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 12:59

今年交的话先留着,汇算清缴完毕如果还没抵完再退税

2022-10-11 13:01周国仙林

好的
会计宝

2022-10-11 13:01周国仙林

隔年退分录还是一样吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 13:11

一样。不过年末你计提所得税费用一定要计提准确,多交的体现在应交企业所得税的借方
会计宝

甘老师2022-10-11 13:12

次年退 借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税

2022-10-11 13:13周国仙林

好的
会计宝

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